Là gì IRA Contribution Calculator?
▾
Công cụ tính đóng góp IRA xác định khoản đóng góp tối đa được phép của bạn cho IRA truyền thống hoặc Roth IRA cho năm tính thuế 2025, chiếm giới hạn 7.000 đô la hàng năm (hoặc 8.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên với khoản đóng góp bắt kịp là 1.000 đô la). Nó đánh giá khả năng hội đủ điều kiện của bạn để nhận khoản đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ thuế dựa trên tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) đã sửa đổi của bạn, tình trạng nộp hồ sơ và liệu bạn hoặc vợ/chồng của bạn có được bảo hiểm theo kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc hay không. Đối với Roth IRA, công cụ tính toán áp dụng phạm vi giảm dần dựa trên thu nhập để xác định số tiền bạn có thể đóng góp trực tiếp. Hiểu những giới hạn này giúp tối đa hóa khoản tiết kiệm hưu trí của bạn trong khi vẫn tuân thủ các quy định của IRS và tránh bị phạt đóng góp vượt quá 6%.
DigiCalcs delivers precision-engineered tools for engineers and STEM professionals.
Công thức
▾
Khoản đóng góp IRA tối đa = tối thiểu ($7.000 + $1.000 nếu từ 50 tuổi trở lên, Thu nhập kiếm được). Loại bỏ từng giai đoạn của Roth: Giới hạn giảm = Đóng góp tối đa x (Trần loại bỏ theo giai đoạn MAGI - MAGI của bạn) / Phạm vi loại bỏ theo giai đoạnChú giải biến
▾
| Ký hiệu | Tên | Đơn vị | Mô tả |
|---|---|---|---|
| CL | Giới hạn đóng góp | USD/year | Khoản đóng góp IRA tối đa hàng năm: 7.000 đô la cho những người dưới 50 tuổi, 8.000 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên (bao gồm 1.000 đô la bắt kịp) cho năm 2025. |
| MAGI | Tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi | USD/year | AGI với các khoản khấu trừ nhất định được cộng lại (lãi suất vay của sinh viên, loại trừ thu nhập kiếm được từ nước ngoài, v.v.). Được sử dụng để xác định khả năng khấu trừ IRA và tính đủ điều kiện của Roth. |
| EI | Thu nhập kiếm được | USD/year | Khoản bồi thường chịu thuế bao gồm tiền lương, tiền lương, tiền boa, thu nhập từ việc làm tư và tiền cấp dưỡng chịu thuế. Thu nhập từ đầu tư, thu nhập cho thuê và An sinh xã hội không được tính. |
| PO | Phạm vi loại bỏ | USD | Phạm vi MAGI mà khoản khấu trừ IRA hoặc khoản đóng góp Roth giảm dần từ toàn bộ số tiền xuống 0. |
Cách IRA Contribution Calculator
▾
- 1Nhập tuổi của bạn tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2025 để xác định xem bạn có đủ điều kiện nhận khoản đóng góp bắt kịp $1.000 hay không (từ 50 tuổi trở lên). Giới hạn cơ bản của bạn là 7.000 USD và giới hạn bắt kịp là 8.000 USD.
- 2Nhập tổng thu nhập kiếm được của bạn (tiền lương, thu nhập từ việc làm tư, tiền cấp dưỡng nhận được theo thỏa thuận trước năm 2019). Bạn không thể đóng góp nhiều hơn thu nhập kiếm được của mình, vì vậy nếu bạn chỉ kiếm được 5.000 USD thì khoản đóng góp tối đa của bạn là 5.000 USD.
- 3Chọn IRA truyền thống hoặc Roth IRA (hoặc cả hai, nhưng các khoản đóng góp kết hợp không thể vượt quá giới hạn hàng năm). Cách xử lý thuế khác nhau: Truyền thống có thể được khấu trừ thuế ngay bây giờ; Các khoản đóng góp của Roth là sau thuế nhưng việc rút tiền khi nghỉ hưu được miễn thuế.
- 4Đối với khoản khấu trừ IRA truyền thống: cho biết bạn hoặc vợ/chồng của bạn có được bảo hiểm theo chương trình hưu trí tại nơi làm việc hay không (401k, 403b, lương hưu). Nếu không được bảo hiểm, toàn bộ khoản đóng góp sẽ được khấu trừ bất kể thu nhập. Nếu được bảo hiểm, khoản khấu trừ sẽ giảm dần ở các phạm vi MAGI cụ thể.
- 5Để đủ điều kiện tham gia Roth IRA: hãy nhập MAGI của bạn. Đối với năm 2025, khoản đóng góp của Roth sẽ dao động trong khoảng từ 150.000 đến 165.000 USD (Đơn) và 236.000 đến 246.000 USD (MFJ). Trên mức trần, không được phép đóng góp trực tiếp cho Roth (nhưng có thể chuyển đổi Roth bằng cửa sau).
- 6Máy tính tính toán khoản đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ tối đa của bạn, khoản đóng góp Roth IRA tối đa và xác định xem chiến lược Roth cửa sau có thể phù hợp hay không nếu thu nhập của bạn vượt quá giới hạn của Roth.
- 7Xem xét tác động về thuế: khoản đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ làm giảm thu nhập chịu thuế trong năm hiện tại của bạn, trong khi khoản đóng góp của Roth IRA không cung cấp khoản khấu trừ hiện tại nhưng mang lại mức tăng trưởng và rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu.
Ví dụ có lời giải
▾
Vì không có chương trình bảo hiểm nơi làm việc nào chi trả cho người nộp đơn này nên toàn bộ khoản đóng góp IRA truyền thống trị giá 7.000 đô la sẽ được khấu trừ bất kể thu nhập. MAGI 55.000 đô la cũng thấp hơn nhiều so với mức giảm dần của Roth (150.000 đô la cho một người), do đó khoản đóng góp đầy đủ 7.000 đô la cho Roth cũng có sẵn. Sự lựa chọn giữa Truyền thống và Roth tùy thuộc vào việc người nộp đơn dự kiến sẽ ở trong khung thuế cao hơn hay thấp hơn khi nghỉ hưu.
Với kế hoạch làm việc và MFJ MAGI trị giá 130.000 đô la, khoản khấu trừ IRA truyền thống sẽ bị loại bỏ một phần. Số tiền được khấu trừ = 7.000 USD x ($146.000 - 130.000 USD) / 20.000 USD = 5.600 USD. Đối với Roth, MAGI là 130.000 đô la thấp hơn nhiều so với mức khởi đầu giảm dần là 236.000 đô la, vì vậy khoản đóng góp đầy đủ 7.000 đô la cho Roth đều có sẵn. Roth có thể là sự lựa chọn tốt hơn ở đây.
Ở tuổi 55, khoản đóng góp bắt kịp tăng giới hạn lên 8.000 USD. Tuy nhiên, với kế hoạch làm việc và MAGI đơn là 95.000 đô la, vượt quá mức trần khấu trừ theo từng giai đoạn là 89.000 đô la, khoản đóng góp IRA truyền thống KHÔNG được khấu trừ (mặc dù vẫn được phép là không được khấu trừ). Roth MAGI trị giá 95.000 đô la thấp hơn mức giảm dần 150.000 đô la, do đó có thể đóng góp toàn bộ cho Roth.
MAGI 200.000 đô la vượt quá cả mức khấu trừ truyền thống (mức trần 89.000 đô la cho Người độc thân có kế hoạch) và mức giảm dần khoản đóng góp của Roth (mức trần 165.000 đô la). Người lập hồ sơ có thể đóng góp IRA truyền thống không được khấu trừ trị giá 7.000 đô la và ngay lập tức chuyển đổi nó thành Roth IRA (Roth cửa sau). Điều này chỉ hoạt động rõ ràng nếu người nộp hồ sơ không có số dư IRA trước thuế hiện có (quy tắc theo tỷ lệ).
Ứng dụng thực tế
▾
Người lao động không có kế hoạch nghỉ hưu của người sử dụng lao động sử dụng IRA truyền thống làm phương tiện tiết kiệm hưu trí được hoãn thuế chính, khấu trừ các khoản đóng góp để giảm thuế năm hiện tại.
Các chuyên gia trẻ ưu tiên đóng góp cho Roth IRA trong khi ở trong khung thuế thấp hơn, khóa tốc độ tăng trưởng miễn thuế trong nhiều thập kỷ lãi kép.
Những người có thu nhập cao thực hiện chiến lược Roth IRA cửa sau để kiếm tiền vào Roth mặc dù vượt quá giới hạn thu nhập, sau lần đầu tiên đóng góp vào IRA truyền thống không được khấu trừ.
Vợ/chồng không đi làm trong các hộ gia đình có thu nhập đơn lẻ sử dụng điều khoản IRA của vợ/chồng để duy trì khoản tiết kiệm hưu trí của chính họ.
Những người sắp nghỉ hưu ở độ tuổi từ 50 trở lên sẽ tối đa hóa các khoản đóng góp bắt kịp ($8.000) trong những năm làm việc cuối cùng của họ để thúc đẩy quỹ hưu trí.
Trường hợp đặc biệt
▾
IRA của vợ/chồng dành cho vợ/chồng không làm việc
Nếu bạn khai thuế chung và vợ/chồng của bạn có ít hoặc không có thu nhập kiếm được, bạn có thể đóng góp tới 7.000 USD (8.000 USD nếu vợ/chồng trên 50 tuổi) cho IRA của vợ chồng dựa trên thu nhập kiếm được của bạn. Khoản đóng góp tổng hợp của cả hai vợ chồng không thể vượt quá tổng thu nhập kiếm được của hai vợ chồng. Đây là một trong số ít cách mà người phối ngẫu không có thu nhập có thể tự xây dựng khoản tiết kiệm hưu trí của mình.
Tương tác SEP-IRA và SIMPLE IRA
Các khoản đóng góp cho SEP-IRA hoặc SIMPLE IRA không được tính vào giới hạn IRA Truyền thống/Roth 7.000 USD vì chúng có các giới hạn riêng. Tuy nhiên, việc có SEP hoặc SIMPLE IRA được tính là được bảo hiểm bởi kế hoạch làm việc, điều này có thể làm giảm khả năng khấu trừ của các khoản đóng góp IRA truyền thống bổ sung. Ngoài ra, việc chuyển đổi SIMPLE IRA thành Roth trong vòng hai năm đầu tiên sẽ bị phạt 25% thay vì 10% thông thường.
Tính chất lại và thời gian chuyển đổi
Bạn có thể mô tả lại khoản đóng góp IRA năm hiện tại (chuyển từ Truyền thống sang Roth hoặc ngược lại) cho đến thời hạn nộp thuế bao gồm cả thời gian gia hạn. Tuy nhiên, bạn không thể mô tả lại chuyển đổi Roth (điều này đã thay đổi theo TCJA vào năm 2018). Nếu bạn chuyển đổi quỹ IRA truyền thống sang Roth, việc chuyển đổi sẽ không thể hủy ngang và số tiền chuyển đổi sẽ phải chịu thuế trong năm chuyển đổi.
Giới hạn đóng góp IRA năm 2025 và phạm vi loại bỏ dần
▾
| Loại | Giới hạn/Phạm vi | Ghi chú |
|---|---|---|
| Giới hạn đóng góp hàng năm (dưới 50) | 7.000 USD | Kết hợp trên tất cả các IRA truyền thống và Roth |
| Đóng góp bắt kịp (tuổi 50+) | Thêm 1.000 USD (tổng cộng 8.000 USD) | Không được lập chỉ mục cho lạm phát (cố định theo quy định) |
| Loại bỏ dần khoản khấu trừ IRA truyền thống (Đơn lẻ, có kế hoạch) | $79.000 - $89.000 MAGI | Khấu trừ toàn bộ dưới $79.000; không có khoản khấu trừ trên 89.000 USD |
| Loại bỏ khoản khấu trừ IRA truyền thống (MFJ, vợ/chồng có chương trình) | $126.000 - $146.000 MAGI | Áp dụng khi người phối ngẫu đóng góp có kế hoạch làm việc |
| Loại bỏ dần khoản khấu trừ IRA truyền thống (MFJ, vợ/chồng KHÔNG tham gia) | $236,000 - $246,000 MAGI | Áp dụng khi chỉ có người phối ngẫu kia có kế hoạch |
| Loại bỏ dần Roth IRA (Đơn/HOH) | $150.000 - $165.000 MAGI | Không có khoản đóng góp trực tiếp nào cho Roth trên 165.000 USD |
| Loại bỏ Roth IRA (MFJ) | $236,000 - $246,000 MAGI | Không có khoản đóng góp trực tiếp nào cho Roth trên 246.000 USD |
Câu hỏi thường gặp
▾
Tôi có thể đóng góp cho cả 401(k) và IRA không?
Đúng. 401(k) và IRA có giới hạn đóng góp riêng. Bạn có thể đạt tối đa 401(k) của mình ở mức 23.500 USD VÀ đóng góp 7.000 USD cho IRA trong cùng một năm. Tuy nhiên, việc có kế hoạch làm việc có thể hạn chế khả năng khấu trừ khoản đóng góp IRA truyền thống tùy thuộc vào thu nhập của bạn.
Thời hạn đóng góp của IRA là gì?
Bạn có thể đóng góp IRA cho một năm tính thuế nhất định cho đến thời hạn nộp thuế, tức là ngày 15 tháng 4 năm sau (hoặc ngày làm việc tiếp theo nếu rơi vào cuối tuần/ngày lễ). Đối với năm tính thuế 2025, hạn chót là ngày 15 tháng 4 năm 2026. Việc gia hạn nộp đơn KHÔNG kéo dài thời hạn này.
Roth IRA cửa sau là gì?
Roth cửa sau là một chiến lược gồm hai bước: (1) đóng góp vào IRA truyền thống không được khấu trừ, sau đó (2) ngay lập tức chuyển đổi nó thành Roth IRA. Điều này cho phép những người có thu nhập cao vượt quá giới hạn thu nhập của Roth có thể nhận tiền vào Roth. Tuy nhiên, quy tắc tỷ lệ sẽ áp dụng nếu bạn hiện có số dư IRA trước thuế, có khả năng khiến một phần chuyển đổi phải chịu thuế.
Hình phạt cho việc đóng góp vượt mức là gì?
IRS tính phạt 6% đối với khoản đóng góp IRA vượt quá cho mỗi năm số tiền vượt quá vẫn còn trong tài khoản. Để tránh bị phạt liên tục, hãy rút số tiền vượt quá cộng với mọi khoản thu nhập trước thời hạn nộp thuế (bao gồm cả thời gian gia hạn). Thu nhập vượt quá sẽ phải chịu thuế và có thể bị phạt rút tiền sớm 10%.
IRA truyền thống hay Roth IRA - cái nào tốt hơn?
Nếu bạn mong muốn ở trong khung thuế thấp hơn khi nghỉ hưu, Truyền thống thường tốt hơn (khấu trừ bây giờ ở mức cao hơn, trả sau ở mức thấp hơn). Nếu bạn muốn ở cùng mức hoặc cao hơn thì Roth sẽ tốt hơn (nộp thuế ngay, rút tiền miễn thuế sau). Những người lao động trẻ với nhiều thập kỷ phát triển phía trước thường được hưởng lợi nhiều nhất từ Roth. Không có câu trả lời chung cho tất cả.
Lỗi thường gặp cần tránh
▾
- !Đóng góp nhiều hơn thu nhập kiếm được. Nếu bạn chỉ kiếm được 4.000 đô la tiền lương/việc tự kinh doanh, khoản đóng góp IRA tối đa của bạn là 4.000 đô la chứ không phải 7.000 đô la, bất kể các nguồn thu nhập khác như thu nhập đầu tư hoặc An sinh xã hội.
- !Vượt quá giới hạn IRA kết hợp bằng cách đóng góp 7.000 đô la cho cả IRA truyền thống VÀ Roth trong cùng một năm. Giới hạn 7.000 USD (8.000 USD từ 50 tuổi trở lên) là tổng cộng trên TẤT CẢ các tài khoản IRA của bạn.
- !Gây nhầm lẫn giữa việc loại bỏ dần khoản khấu trừ IRA truyền thống với việc loại bỏ dần khoản đóng góp của Roth IRA. Đây là những phạm vi thu nhập hoàn toàn khác nhau. Bạn luôn có thể đóng góp cho IRA truyền thống; câu hỏi là liệu nó có được khấu trừ hay không.
- !Cố gắng chuyển đổi Roth bằng cửa sau mà không tính đến số dư IRA trước thuế hiện có (SEP, SIMPLE, rollover hoặc IRA truyền thống được khấu trừ). Quy tắc theo tỷ lệ đánh thuế một phần chuyển đổi dựa trên tổng số dư IRA trước thuế của bạn, có khả năng tạo ra hóa đơn thuế không mong muốn.
- !Thiếu thời hạn đóng góp. Khoản đóng góp IRA cho một năm tính thuế có thể được thực hiện cho đến thời hạn nộp thuế (ngày 15 tháng 4 năm sau). Phần mở rộng không kéo dài thời hạn đóng góp của IRA.
Mẹo Chuyên Nghiệp
Ngay cả khi bạn không đủ khả năng chi tối đa IRA của mình vào tháng 1, hãy mở tài khoản và đóng góp những gì bạn có thể trong suốt cả năm. Nhiều công ty môi giới cho phép đóng góp tự động hàng tháng ở mức thấp nhất là $50-$100. Đầu tư 583 USD/tháng sẽ đưa bạn đến giới hạn 7.000 USD hàng năm và đầu tư sớm hơn trong năm sẽ giúp tiền của bạn có thêm thời gian để phát triển.
Bạn có biết?
Tài khoản Hưu trí Cá nhân được tạo ra theo Đạo luật Bảo đảm Thu nhập Hưu trí của Nhân viên (ERISA) năm 1974, với giới hạn đóng góp ban đầu chỉ là 1.500 USD mỗi năm. Giới hạn này không đạt tới 2.000 đô la cho đến năm 1982 và duy trì ở đó trong gần 20 năm cho đến khi Đạo luật Hòa giải Giảm thuế và Tăng trưởng Kinh tế năm 2001 nâng nó lên 3.000 đô la. Đóng góp bắt kịp cho người lao động trên 50 tuổi cũng là một sự đổi mới năm 2001.
Regional Guides
▾
United States (Federal)▾
States with No Income Tax▾
States Taxing IRA Distributions Differently▾
Tài liệu tham khảo
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Đọc thêm →Nhận Mẹo Toán Hàng Tuần
Tham gia cùng 12.000+ người đăng ký để nhận mẹo về máy tính mỗi tuần.