คืออะไร W-4 Withholding Calculator?
▾
เครื่องคำนวณการหักภาษี ณ ที่จ่าย W-4 ช่วยให้พนักงานกำหนดจำนวนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่ถูกต้องซึ่งนายจ้างจะหักจากเช็คเงินเดือนแต่ละรายการ แบบฟอร์ม W-4 ที่ออกแบบใหม่ (มีผลบังคับใช้ตั้งแต่ปี 2020) ได้ตัดการหักภาษี ณ ที่จ่าย และใช้กระบวนการห้าขั้นตอนโดยอิงตามรายได้ การหักเงิน และเครดิตที่คาดหวังจริงของคุณ การกำหนดค่า W-4 ที่เหมาะสมทำให้มั่นใจได้ว่าคุณจะไม่ต้องเสียภาษีจำนวนมากในเดือนเมษายน และไม่ให้เงินกู้ปลอดดอกเบี้ยแก่ IRS ผ่านการหัก ณ ที่จ่ายที่มากเกินไป เครื่องคิดเลขนี้จะแนะนำคุณในแต่ละขั้นตอนของแบบฟอร์ม W-4 และแนะนำรายการที่เหมาะสมที่สุดสำหรับสถานการณ์ทางการเงินของคุณ รวมถึงการจัดการงานหลายงานและคู่สมรสที่ทำงาน
DigiCalcs delivers precision-engineered tools for engineers and STEM professionals.
สูตร
▾
การหักภาษี ณ ที่จ่ายต่องวด = (จำนวนค่าจ้างรายปี + ขั้นตอนที่ 4(a) รายได้อื่น - ขั้นตอนที่ 4(b) การหักเงิน - การหักเงินมาตรฐานสำหรับการยื่นสถานะ) x อัตราภาษีที่ใช้บังคับ / จำนวนงวดการชำระ - ขั้นตอนที่ 3 เครดิต / จำนวนงวดการชำระ + ขั้นตอนที่ 4(c) การหักภาษี ณ ที่จ่ายเพิ่มเติมคำอธิบายตัวแปร
▾
| สัญลักษณ์ | ชื่อ | หน่วย | คำอธิบาย |
|---|---|---|---|
| W | ค่าจ้างขั้นต้น | USD/period | จำนวนค่าจ้างรวมต่องวดการจ่ายเงินก่อนการหักเงินใดๆ ปรับเป็นรายปีโดยคูณด้วยจำนวนงวดการจ่ายต่อปี |
| SD | การหักเงินมาตรฐาน | USD/year | การหักเงินมาตรฐานปี 2025 ที่ใช้ในตารางหักภาษี ณ ที่จ่าย: 15,000 ดอลลาร์ (เดี่ยว/MFS), 30,000 ดอลลาร์ (MFJ), 22,500 ดอลลาร์ (HOH) ลดลงครึ่งหนึ่งเมื่อทำเครื่องหมายในช่องขั้นตอนที่ 2 |
| C | ขั้นตอนที่ 3 เครดิต | USD/year | เครดิตภาษีประจำปีที่คาดหวังทั้งหมดที่ป้อนในขั้นตอนที่ 3 ซึ่งรวมถึง 2,000 ดอลลาร์ต่อบุตรที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด และ 500 ดอลลาร์ต่อผู้อยู่ในอุปการะคนอื่นๆ |
| OI | รายได้อื่น (ขั้นตอนที่ 4a) | USD/year | รายได้เพิ่มเติมต่อปีที่ไม่ได้มาจากงานที่คุณต้องการหักไว้ เช่น ดอกเบี้ย เงินปันผล หรือเงินเกษียณอายุ |
| XW | การหักภาษี ณ ที่จ่ายพิเศษ (ขั้นตอนที่ 4ค) | USD/period | จำนวนเงินดอลลาร์เพิ่มเติมที่จะหัก ณ ที่จ่ายจากเช็คเงินเดือนแต่ละรายการเกินกว่าจำนวนเงินที่คำนวณได้ ซึ่งระบุในแต่ละงวดการจ่ายเงิน |
วิธี W-4 Withholding Calculator
▾
- 1ขั้นตอนที่ 1: เลือกสถานะการยื่นฟ้องของคุณ (การยื่นแบบเดี่ยว/สมรสแยกกัน การยื่นแบบสมรสร่วมกัน หรือหัวหน้าครัวเรือน) ซึ่งจะกำหนดเกณฑ์การหักเงินฐานมาตรฐานและเกณฑ์วงเล็บหัก ณ ที่จ่าย
- 2ขั้นตอนที่ 2: หากคุณมีงานหลายงานหรือมีคู่สมรสที่ทำงานอยู่ ให้ใช้ตัวประมาณภาษีหัก ณ ที่จ่ายของ IRS หรือแผ่นงานงานหลายงานใน W-4 เพื่อคำนวณการหักภาษี ณ ที่จ่ายเพิ่มเติมที่จำเป็น W-4 ของงานที่มีรายได้สูงกว่าควรคำนึงถึงผลกระทบต่อรายได้รวมด้วย
- 3ขั้นตอนที่ 3: ป้อนจำนวนเครดิตทั้งหมดที่คุณคาดว่าจะได้รับ ซึ่งรวมถึง $2,000 ต่อเด็กที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนดอายุต่ำกว่า 17 ปี และ $500 ต่อผู้อยู่ในอุปการะอื่น ๆ เครดิตเหล่านี้ลดการหัก ณ ที่จ่ายต่องวด
- 4ขั้นตอนที่ 4(a): ป้อนรายได้ที่ไม่ใช่งานเพิ่มเติมที่คุณคาดหวัง (ดอกเบี้ย เงินปันผล รายได้หลังเกษียณ) ที่คุณต้องการระงับ สิ่งนี้จะเพิ่มการหัก ณ ที่จ่ายต่องวด
- 5ขั้นตอนที่ 4(b): ป้อนจำนวนเงินที่คุณคาดว่าการหักแยกรายการจะเกินกว่าการหักมาตรฐาน การหักภาษี ณ ที่จ่ายต่องวดจะลดลง เนื่องจากคุณจะต้องเสียภาษีน้อยกว่าที่ตารางมาตรฐานคิดไว้
- 6ขั้นตอนที่ 4(c): ป้อนจำนวนเงินเพิ่มเติมต่องวดการชำระเงินที่คุณต้องการหักไว้เกินกว่าจำนวนเงินที่คำนวณได้ มีประโยชน์สำหรับการครอบคลุมรายได้ที่ผิดปกติ ภาษีกิ๊กด้านข้าง หรือการชำระภาษีของรัฐน้อยเกินไป
- 7จากนั้น เครื่องคำนวณจะใช้ตารางหัก ณ ที่จ่ายตามวิธีเปอร์เซ็นต์ปี 2025 (เอกสารเผยแพร่ 15-T) เพื่อกำหนดการหักภาษี ณ ที่จ่ายต่อเช็คและยอดรวมเป็นรายปี โดยเปรียบเทียบกับภาระภาษีที่คาดการณ์ไว้ของคุณ
ตัวอย่างที่มีคำตอบ
▾
ด้วยเงินเดือน 70,000 ดอลลาร์และการหักลดหย่อนมาตรฐาน 15,000 ดอลลาร์ รายได้ที่ต้องเสียภาษีจะอยู่ที่ 55,000 ดอลลาร์ เมื่อใช้ตารางวิธีเปอร์เซ็นต์ 2025 สำหรับผู้ส่งไฟล์เดี่ยวรายปักษ์ การหัก ณ ที่จ่ายต่องวดจะครอบคลุมวงเล็บ 10% และ 12% ทั้งหมดและเป็นส่วนหนึ่งของวงเล็บ 22%
รายได้รวม 140,000 ดอลลาร์พุ่งขึ้นสู่ระดับที่สูงกว่างานใดงานหนึ่งเพียงอย่างเดียว ช่องทำเครื่องหมายขั้นตอนที่ 2 ช่วยให้มั่นใจได้ว่าการลดหย่อนมาตรฐานของ MFJ และความกว้างของวงเล็บจะลดลงครึ่งหนึ่งสำหรับแต่ละงาน เพื่อป้องกันไม่ให้หัก ณ ที่จ่าย เครดิตภาษีเด็ก 4,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ ลดการหักภาษี ณ ที่จ่าย ~$154/งวดการชำระ
การหักเงินมาตรฐานของ HOH คือ 22,500 ดอลลาร์ในปี 2025 แต่การหักเงินแยกรายการ 28,000 ดอลลาร์นั้นเกินกว่า 5,500 ดอลลาร์ การป้อน $5,500 ในขั้นตอนที่ 4(b) จะช่วยลดฐานการหักภาษี ณ ที่จ่าย เครดิตเด็กมูลค่า $2,000 ในขั้นตอนที่ 3 จะลดการหัก ณ ที่จ่ายรายเดือนอีก ~$167
การประยุกต์ใช้จริง
▾
พนักงานใหม่ที่ทำ W-4 เสร็จในวันแรกของงาน โดยจำเป็นต้องระบุรายการที่ถูกต้องอย่างรวดเร็วเพื่อหลีกเลี่ยงการถูกหัก ณ ที่จ่ายมากเกินไปหรือน้อยเกินไป
คู่สมรสที่มีรายได้สองคู่ประสานงาน W-4 ของตนเพื่อให้แน่ใจว่าการหักภาษี ณ ที่จ่ายรวมกันตรงกับความรับผิดทางภาษีร่วมกันของนายจ้างทั้งสอง
ผู้ปกครองอัปเดต W-4 ของตนหลังการเกิดหรือการรับบุตรบุญธรรมเพื่อขอรับเครดิตภาษีเด็กเพิ่มเติม 2,000 ดอลลาร์ และเพิ่มเงินค่านำกลับบ้านทันที
พนักงานที่ได้รับการขึ้นเงินเดือนหรือโบนัสจำนวนมาก โดยการปรับขั้นตอนที่ 4(c) การหักภาษี ณ ที่จ่ายเพิ่มเติมเพื่อพิจารณาอัตราภาษีส่วนเพิ่มที่สูงขึ้นสำหรับรายได้เพิ่มเติม
ผู้เสียภาษีที่มียอดคงเหลือจำนวนมากในปีก่อนหน้าจะปรับเทียบ W-4 ของตนใหม่เพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับที่ชำระน้อยเกินไปของ IRS (โดยทั่วไปจะเกิดขึ้นเมื่อคุณเป็นหนี้มากกว่า 1,000 ดอลลาร์)
กรณีพิเศษ
▾
คนต่างด้าวที่ไม่มีถิ่นที่อยู่
คนต่างด้าวที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศ (NRA) ไม่สามารถใช้การหักเงินมาตรฐานเพื่อวัตถุประสงค์ในการหักภาษี ณ ที่จ่ายได้ และต้องปฏิบัติตามขั้นตอนพิเศษ NRA จะต้องเขียนว่า 'Nonresident Alien' หรือ 'NRA' เหนือเส้นประในขั้นตอนที่ 2 ของ W-4 การหักภาษี ณ ที่จ่ายจะคำนวณเสมือนว่าพวกเขาเป็นโสด โดยไม่คำนึงถึงสถานภาพการสมรสที่แท้จริง และโดยทั่วไปแล้วพวกเขาจะไม่สามารถเรียกร้องการหักลดหย่อนมาตรฐานได้ (ยกเว้นนักเรียน/ผู้ฝึกงานด้านธุรกิจจากอินเดีย)
เงินบำนาญและการหักเงินรายปี (W-4P)
ผู้เกษียณอายุที่ได้รับเงินบำนาญหรือเงินงวดใช้แบบฟอร์ม W-4P (ไม่ใช่ W-4 ปกติ) เพื่อระบุการหัก ณ ที่จ่าย W-4P ปี 2025 สะท้อนโครงสร้าง W-4 ที่ออกแบบใหม่ หากไม่มีการยื่น W-4P เงินบำนาญจะถูกระงับเหมือนกับว่าผู้รับได้แต่งงานแล้วยื่นร่วมกันโดยไม่มีการปรับเปลี่ยน การแจกแจงของ IRA ใช้แบบฟอร์ม W-4R พร้อมการเลือกตั้งแบบอัตราคงที่
การจ้างงานส่วนปี
หากคุณเริ่มงานใหม่ในช่วงกลางปีและไม่มีรายได้ก่อนหน้านี้ ตารางหัก ณ ที่จ่ายมาตรฐานอาจมีการหักภาษี ณ ที่จ่ายมากเกินไป เนื่องจากถือว่าคุณได้รับค่าจ้างตลอดทั้งปี คุณสามารถขอให้นายจ้างของคุณใช้วิธีนอกปี (สิ่งพิมพ์ 15-T) หรือเพิ่มการหักเงินตามขั้นตอนที่ 4(b) เพื่อชดเชยรายได้ต่อปีตามจริงที่ลดลง
การหักเงินมาตรฐานปี 2025 และพารามิเตอร์การหักภาษี ณ ที่จ่าย W-4
▾
| สถานะการยื่น | การหักเงินมาตรฐาน | ขั้นตอนที่ 2 การหักเงิน (ลดลงครึ่งหนึ่ง) | เพิ่มเติม 65+/ตาบอด |
|---|---|---|---|
| เดี่ยว | 15,000 ดอลลาร์ | 7,500 ดอลลาร์ | +$1,950 |
| การจดทะเบียนสมรสร่วมกัน | 30,000 ดอลลาร์ | 15,000 ดอลลาร์ | +$1,550 ต่อตัว |
| จดทะเบียนสมรสแยกกัน | 15,000 ดอลลาร์ | 7,500 ดอลลาร์ | +$1,550 |
| หัวหน้าครัวเรือน | 22,500 ดอลลาร์ | 11,250 ดอลลาร์ | +$1,950 |
| คู่สมรสที่ยังมีชีวิตรอดที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด | 30,000 ดอลลาร์ | 15,000 ดอลลาร์ | +$1,550 |
คำถามที่พบบ่อย
▾
ฉันจำเป็นต้องส่ง W-4 ใหม่ทุกปีหรือไม่
ไม่ W-4 ปัจจุบันของคุณยังคงมีผลจนกว่าคุณจะส่งใหม่ อย่างไรก็ตาม คุณควรอัปเดตเมื่อใดก็ตามที่คุณพบกับการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ในชีวิต (การแต่งงาน การหย่าร้าง มีลูกใหม่ งานใหม่ หรือการเปลี่ยนแปลงรายได้ที่สำคัญ) หรือเมื่อกฎหมายภาษีเปลี่ยนแปลงอย่างมาก
จะเกิดอะไรขึ้นหากฉันไม่ส่ง W-4
หากคุณไม่ส่ง W-4 นายจ้างของคุณจะต้องระงับสถานะการยื่นแบบเดี่ยวโดยไม่มีการปรับเปลี่ยน ซึ่งโดยปกติจะเป็นอัตราการหัก ณ ที่จ่ายสูงสุด นี่เป็นค่าเริ่มต้นสำหรับพนักงานใหม่ที่ไม่สามารถส่งแบบฟอร์มได้
ฉันสามารถขอยกเว้นการหักภาษี ณ ที่จ่ายได้หรือไม่?
ใช่ หากคุณไม่มีภาระภาษีของรัฐบาลกลางในปีที่แล้วและคาดว่าจะไม่มีในปีปัจจุบัน คุณสามารถเขียน 'ยกเว้น' ในบรรทัด 4(c) ของ W-4 โดยจะต้องต่ออายุทุกปีภายในวันที่ 15 กุมภาพันธ์ การขอรับการยกเว้นเมื่อคุณเป็นหนี้ภาษีจริงอาจส่งผลให้ได้รับโทษ
ช่องทำเครื่องหมายขั้นตอนที่ 2 ทำงานอย่างไรสำหรับงานหลายงาน
การทำเครื่องหมายที่ช่องขั้นตอนที่ 2 บน W-4 ของคู่สมรสทั้งสอง (หรือ W-4 ของงานทั้งสอง) จะแจ้งให้นายจ้างแต่ละรายใช้ตารางหัก ณ ที่จ่ายเดี่ยวและลดการหักเงินมาตรฐานลงครึ่งหนึ่ง วิธีนี้จะช่วยป้องกันปัญหาการหักภาษี ณ ที่จ่ายทั่วไปซึ่งนายจ้างแต่ละรายถือว่าค่าจ้างของตนเป็นเพียงรายได้ในครัวเรือนเท่านั้น
W-4 เหมือนกันสำหรับภาษีของรัฐหรือไม่?
ไม่ รัฐส่วนใหญ่มีแบบฟอร์มการหักภาษี ณ ที่จ่ายของตนเอง (เช่น California DE-4, New York IT-2104) บางรัฐต้องใช้แบบฟอร์ม W-4 ของรัฐบาลกลาง แต่หลายรัฐจำเป็นต้องมีแบบฟอร์มเฉพาะของรัฐแยกต่างหาก ตรวจสอบแบบฟอร์มที่ถูกต้องจากแผนกสรรพากรของรัฐ
โบนัสและคอมมิชชั่นส่งผลต่อการหักภาษี ณ ที่จ่ายอย่างไร?
ค่าจ้างเพิ่มเติม เช่น โบนัส สามารถระงับได้ในอัตราคงที่ 22% (37% สำหรับจำนวนเงินที่มากกว่า 1 ล้านดอลลาร์) หรือใช้วิธีรวม ซึ่งจะรวมโบนัสเข้ากับการจ่ายเงินปกติสำหรับช่วงเวลานั้น วิธีอัตราคงที่นั้นง่ายกว่า แต่อาจระงับไว้สูงหรือต่ำเกินไป ขึ้นอยู่กับวงเล็บของคุณ
ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง
▾
- !การอ้างสิทธิ์สถานะ 'Married Filing Jointly' ใน W-4 เมื่อคู่สมรสทั้งสองทำงานโดยไม่ทำเครื่องหมายในช่องขั้นตอนที่ 2 ทำให้เกิดการหักภาษี ณ ที่จ่ายอย่างรุนแรง เนื่องจากนายจ้างแต่ละรายถือว่าวงเล็บ MFJ เต็มและการหักเงินใช้กับงานนั้นเพียงอย่างเดียว
- !ลืมอัพเดต W-4 หลังจากเหตุการณ์สำคัญในชีวิต เช่น การแต่งงาน การหย่าร้าง มีลูก ซื้อบ้าน หรือคู่สมรสที่เริ่มหรือหยุดงาน
- !ป้อนจำนวนเงินที่หักแยกรายการทั้งหมดในขั้นตอนที่ 4(b) แทนที่จะป้อนเฉพาะส่วนเกินที่สูงกว่าการหักลดมาตรฐานเท่านั้น ซึ่งทำให้เกิดการหักภาษี ณ ที่จ่ายเกิน
- !ไม่ได้บันทึกรายได้ที่ไม่ใช่ค่าจ้าง (รายได้ค่าเช่า กำไรจากการลงทุน ธุรกิจเสริม) ในขั้นตอนที่ 4 (a) ซึ่งนำไปสู่การเรียกเก็บภาษีที่น่าประหลาดใจเมื่อยื่น
- !ปฏิบัติต่อระบบ 'จำนวนเบี้ยเลี้ยง' แบบเก่าให้เทียบเท่ากับขั้นตอน W-4 ใหม่ W-4 ปี 2020+ ยกเลิกค่าเผื่อทั้งหมด คำแนะนำเก่าเกี่ยวกับ 'การอ้างสิทธิ์ 0' หรือ 'การอ้างสิทธิ์ 1' ใช้ไม่ได้อีกต่อไป
เคล็ดลับโปร
ใช้ตัวประมาณภาษีหัก ณ ที่จ่ายของ IRS (irs.gov) อย่างน้อยปีละครั้ง ในเดือนมกราคมหรือหลังจากการเปลี่ยนแปลงในชีวิต ดำเนินการโดยใช้สลิปการจ่ายเงินล่าสุดและการคืนเงินในปีที่แล้วเพื่อรับคำแนะนำ W-4 ที่แม่นยำที่สุด ใช้เวลาประมาณ 10 นาทีและช่วยให้คุณประหยัดค่าปรับหรือพลาดกระแสเงินสดได้หลายร้อย
คุณรู้ไหม?
ก่อนที่ W-4 จะได้รับการออกแบบใหม่ในปี 2020 แนวคิด "การเรียกร้องค่าเผื่อเป็นศูนย์" แพร่หลายมากจนผู้เสียภาษีชาวอเมริกันประมาณ 75% ได้รับเงินคืนทุกปี กรมสรรพากรได้ออกแบบแบบฟอร์มใหม่โดยเฉพาะเพื่อให้การหักภาษี ณ ที่จ่ายมีความแม่นยำมากขึ้น แต่การคืนเงินโดยเฉลี่ยแทบไม่เปลี่ยนแปลง เนื่องจากคนส่วนใหญ่ยังคงชอบการหักภาษี ณ ที่จ่ายเป็นรูปแบบหนึ่งของการออมแบบบังคับ
Regional Guides
▾
United States▾
States with No Income Tax▾
Reciprocity Agreement States▾
เอกสารอ้างอิง
Read the full guide on how to use this calculator effectively
อ่านต่อ →รับเคล็ดลับคณิตศาสตร์รายสัปดาห์
เข้าร่วมกับสมาชิก 12,000+ รายที่ได้รับเคล็ดลับเครื่องคิดเลขทุกสัปดาห์