คืออะไร Windfall Elimination Provision Calculator?
▾
เครื่องคำนวณข้อกำหนดการกำจัดโชคลาภ (WEP) กำหนดวิธีการลดสิทธิประโยชน์การเกษียณอายุหรือทุพพลภาพของประกันสังคมสำหรับคนงานที่ได้รับเงินบำนาญจากการจ้างงานที่ไม่ครอบคลุมโดยประกันสังคม WEP ได้รับการตราขึ้นโดยเป็นส่วนหนึ่งของการแก้ไขประกันสังคมปี 1983 เพื่อจัดการกับการรับรู้ถึงความไม่เท่าเทียม: โครงสร้างแบบก้าวหน้าของสูตร PIA มาตรฐานได้รับการออกแบบเพื่อให้อัตราการทดแทนที่สูงขึ้นสำหรับผู้มีรายได้น้อย แต่คนงานที่มีเงินบำนาญที่ไม่ได้รับการคุ้มครองดูเหมือนจะเป็นผู้มีรายได้ต่ำในระบบประกันสังคม แม้ว่ารายได้รวมจากอาชีพของพวกเขาจะสูงกว่ามากก็ตาม หากไม่มี WEP พนักงานเหล่านี้จะได้รับอัตราการทดแทน 90 เปอร์เซ็นต์ในกลุ่ม AIME แรก ซึ่งมีไว้สำหรับคนงานที่มีรายได้น้อยอย่างแท้จริง WEP แก้ไขสูตร PIA มาตรฐานโดยการลดปัจจัย 90 เปอร์เซ็นต์ที่ใช้กับจุดโค้งแรก ปัจจัยทดแทนอาจลดลงเหลือเพียง 40 เปอร์เซ็นต์ ขึ้นอยู่กับอายุแรงงานที่มีรายได้จำนวนมากภายใต้ประกันสังคม คนงานที่มีรายได้มากตั้งแต่ 30 ปีขึ้นไปจะได้รับการยกเว้นจาก WEP โดยสิ้นเชิง เพราะพวกเขาได้แสดงให้เห็นอาชีพที่ยาวนานในการจ้างงานที่ครอบคลุม คนงานที่มีอายุ 21 ถึง 29 ปีของรายได้จำนวนมากจะได้รับปัจจัยเพิ่มขึ้นทีละน้อยระหว่าง 45 เปอร์เซ็นต์ถึง 85 เปอร์เซ็นต์ คนงานที่มีอายุ 20 ปีหรือน้อยกว่านั้นมีรายได้จำนวนมากจะถูกลด WEP สูงสุด โดยปัจจัยวงเล็บตัวแรกอยู่ที่ 40 เปอร์เซ็นต์ แทนที่จะเป็น 90 เปอร์เซ็นต์ ใครได้รับผลกระทบจาก WEP? บทบัญญัติดังกล่าวมีผลกระทบต่อพนักงานของรัฐและรัฐบาลท้องถิ่นในรัฐที่เลือกไม่เข้าร่วมประกันสังคม (เช่น ครูในแคลิฟอร์เนีย เท็กซัส โอไฮโอ อิลลินอยส์ และรัฐอื่นๆ อีกหลายรัฐ) พนักงานของรัฐบาลกลางที่ได้รับการว่าจ้างก่อนปี 1984 ซึ่งได้รับการคุ้มครองโดยระบบการเกษียณอายุของราชการ (CSRS) และพนักงานที่ได้รับเงินบำนาญจากต่างประเทศจากประเทศที่ไม่มีข้อตกลงการรวมยอดกับสหรัฐอเมริกา ผู้รับผลประโยชน์ประกันสังคมประมาณ 2 ล้านคนจะต้องได้รับการลดหย่อน WEP เครื่องคำนวณ WEP มีความสำคัญเนื่องจากการลดผลประโยชน์สามารถมีได้อย่างมาก ในปี 2024 การลด WEP สูงสุดคือ 587 ดอลลาร์ต่อเดือน ซึ่งแปลเป็นรายได้ประกันสังคมที่สูญเสียไปมากกว่า 7,000 ดอลลาร์ต่อปี คนงานที่ได้รับผลกระทบจำนวนมากต้องตกใจเมื่อพบว่ามีการลดลงเมื่อพวกเขายื่นขอรับสวัสดิการ โดยเฉพาะครูและเจ้าหน้าที่รักษาความปลอดภัยสาธารณะที่ถือว่าสวัสดิการประกันสังคมของพวกเขาจะถูกคำนวณตามปกติ การทำความเข้าใจ WEP ล่วงหน้าช่วยให้พนักงานที่ได้รับผลกระทบสามารถวางแผนสำหรับการขาดแคลนและสำรวจกลยุทธ์เพื่อบรรเทาผลกระทบ
DigiCalcs delivers precision-engineered tools for engineers and STEM professionals.
สูตร
▾
PIA ที่ปรับเปลี่ยน WEP = (ปัจจัย WEP x นาที (AIME, BP1)) + (32% x นาที (สูงสุด (AIME - BP1, 0), BP2 - BP1)) + (15% x สูงสุด (AIME - BP2, 0)) ปัจจัย WEP ขึ้นอยู่กับปีของรายได้จำนวนมาก (YSE): 20 หรือน้อยกว่า YSE = 40%, 21 YSE = 45%, 22 YSE = 50%, ..., 29 YSE = 85%, 30+ YSE = 90% (ไม่มี WEP) การลด WEP สูงสุดต้องไม่เกิน 50% ของจำนวนเงินบำนาญที่ไม่ครอบคลุม ตัวอย่างการทำงาน: พนักงานมีรายได้เป็นกอบเป็นกำเป็นเวลา 18 ปี (ปัจจัย WEP = 40%), AIME = $4,000, จุดโค้งปี 2024 ($1,174 / $7,078) PIA มาตรฐาน = (0.90 x 1,174 ดอลลาร์) + (0.32 x 2,826 ดอลลาร์) = 1,056.60 ดอลลาร์ + 904.32 ดอลลาร์ = 1,960.92 ดอลลาร์ WEP PIA = (0.40 x 1,174 ดอลลาร์) + (0.32 x 2,826 ดอลลาร์) = 469.60 ดอลลาร์ + 904.32 ดอลลาร์ = 1,373.92 ดอลลาร์ การลด WEP = 1,960.92 ดอลลาร์ - 1,373.92 ดอลลาร์ = 587.00 ดอลลาร์ (ซึ่งเท่ากับการลด WEP สูงสุดในปี 2024)คำอธิบายตัวแปร
▾
| สัญลักษณ์ | ชื่อ | หน่วย | คำอธิบาย |
|---|---|---|---|
| WEP_Factor | ปัจจัยทดแทน WEP | percent | อัตราการเปลี่ยนทดแทนวงเล็บวงเล็บแรกที่ได้รับการปรับปรุงจะใช้แทนมาตรฐานร้อยละ 90 ตั้งแต่ร้อยละ 40 สำหรับคนงานที่มีอายุ 20 ปีหรือน้อยกว่าที่มีรายได้มากพอ จนถึงร้อยละ 90 สำหรับผู้ที่มีอายุ 30 ปีขึ้นไป |
| YSE | ปีแห่งรายได้มหาศาล | years | จำนวนปีที่รายได้ที่พนักงานประกันสังคมได้รับหรือเกินเกณฑ์รายได้ที่สำคัญ ซึ่งจะกำหนดปัจจัย WEP ที่นำไปใช้กับการคำนวณผลประโยชน์ |
| NCP | เงินบำนาญที่ไม่ครอบคลุม | dollars per month | จำนวนเงินบำนาญรายเดือนจากการจ้างงานที่ไม่ครอบคลุมโดยประกันสังคม ใช้เพื่อบังคับใช้ข้อกำหนดการรับประกันที่จำกัดการลด WEP ไว้ที่ 50 เปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินบำนาญนี้ |
| Max_WEP | การลด WEP สูงสุด | dollars per month | การลดผลประโยชน์รายเดือนที่ใหญ่ที่สุดที่เป็นไปได้ภายใต้ WEP ซึ่งคำนวณเป็น 50 เปอร์เซ็นต์ของจุดโค้งงอครั้งแรกสำหรับปีที่พนักงานมีอายุครบ 62 ปี $587 สำหรับการมีสิทธิ์ปี 2024 |
| SET | เกณฑ์รายได้ที่สำคัญ | dollars per year | รายได้ขั้นต่ำต่อปีในการจ้างงานที่ครอบคลุมประกันสังคมซึ่งต้องใช้เวลาหนึ่งปีเพื่อนับรวมในการทดสอบรายได้ที่สำคัญของ WEP $31,275 สำหรับปี 2024 ปรับทุกปี |
วิธี Windfall Elimination Provision Calculator
▾
- 1ตรวจสอบว่าคนงานต้องอยู่ภายใต้ WEP หรือไม่โดยการตรวจสอบว่าพวกเขาได้รับ (หรือจะได้รับ) เงินบำนาญจากการจ้างงานโดยที่ภาษีประกันสังคมไม่ได้ถูกหักไว้หรือไม่ ซึ่งรวมถึงเงินบำนาญจากหน่วยงานของรัฐหรือท้องถิ่นที่เลือกไม่เข้าร่วมประกันสังคม ระบบการเกษียณอายุของข้าราชการพลเรือน (CSRS) ของรัฐบาลกลางสำหรับการจ้างงานก่อนปี 1984 และเงินบำนาญของรัฐบาลต่างประเทศบางประเภท หากการจ้างงานทั้งหมดของพนักงานอยู่ภายใต้ประกันสังคม WEP จะไม่มีผลบังคับใช้
- 2นับจำนวนปีของคนงานที่มีรายได้มหาศาลภายใต้ประกันสังคม SSA เผยแพร่เกณฑ์รายได้ที่สำคัญสำหรับแต่ละปี ซึ่งอยู่ที่ 31,275 ดอลลาร์ในปี 2024 เฉพาะปีที่รายได้ที่พนักงานประกันสังคมครอบคลุมถึงหรือเกินเกณฑ์ดังกล่าวเท่านั้น จำนวนปีรายได้จากการจ้างงานที่ไม่ครอบคลุม ไม่ว่าจะสูงแค่ไหนก็ไม่นับ การนับนี้เป็นปัจจัยสำคัญของปัจจัย WEP
- 3ค้นหาปัจจัยการทดแทน WEP โดยพิจารณาจากจำนวนปีที่มีรายได้จำนวนมาก เมื่ออายุ 20 ปีหรือน้อยกว่านั้น ปัจจัยคือ 40 เปอร์เซ็นต์ ในแต่ละปีที่เพิ่มขึ้นจาก 21 ถึง 29 บวก 5 คะแนนเปอร์เซ็นต์: 21 ปี = 45 เปอร์เซ็นต์, 22 ปี = 50 เปอร์เซ็นต์ และต่อๆ ไปจนถึง 29 ปี = 85 เปอร์เซ็นต์ เมื่ออายุ 30 ปีขึ้นไป ปัจจัยจะกลับไปเป็นมาตรฐาน 90 เปอร์เซ็นต์ และ WEP จะไม่ใช้อีกต่อไป การเลิกจ้างอย่างค่อยเป็นค่อยไปนี้ให้รางวัลแก่พนักงานที่ใช้เวลาส่วนใหญ่ในอาชีพการงานของตนในการจ้างงานที่ครอบคลุม
- 4คำนวณ PIA ที่แก้ไขด้วย WEP โดยใช้ปัจจัย WEP กับวงเล็บจุดโค้งแรก แทนที่จะเป็น 90 เปอร์เซ็นต์มาตรฐาน วงเล็บที่สองและสามของสูตร PIA (32 เปอร์เซ็นต์และ 15 เปอร์เซ็นต์) ไม่ได้รับผลกระทบจาก WEP เฉพาะวงเล็บเหลี่ยมแรกซึ่งครอบคลุม AIME จนถึงจุดโค้งแรกเท่านั้นที่ได้รับการแก้ไข ซึ่งหมายความว่าผลกระทบต่อดอลลาร์สูงสุดของ WEP นั้นจำกัดอยู่ที่จำนวนจุดโค้งแรก
- 5ใช้ข้อกำหนดการรับประกัน: การลด WEP จะต้องไม่เกินร้อยละ 50 ของจำนวนเงินบำนาญที่ไม่ครอบคลุม หากเงินบำนาญที่ไม่คุ้มครองของพนักงานคือ 800 ดอลลาร์ต่อเดือน การลด WEP สูงสุดคือ 400 ดอลลาร์ แม้ว่าการลด WEP ตามสูตรจะมากกว่าก็ตาม บทบัญญัตินี้ปกป้องคนงานที่มีเงินบำนาญที่ไม่ครอบคลุมจำนวนเล็กน้อยจากการสูญเสียสิทธิประโยชน์ประกันสังคมในจำนวนที่ไม่สมส่วน
- 6ตรวจสอบการลด WEP สูงสุดโดยรวมสำหรับปี ในปี 2024 การลด WEP สูงสุดคือ 587 ดอลลาร์ต่อเดือน ซึ่งเกิดขึ้นเมื่อปัจจัย 90 เปอร์เซ็นต์มาตรฐานลดลงเหลือ 40 เปอร์เซ็นต์ และจุดโค้งแรกคือ 1,174 ดอลลาร์ จำนวนเงินสูงสุดจะคำนวณเป็น (90% - 40%) x $1,174 = 50% x $1,174 = $587 ค่าสูงสุดนี้จะเพิ่มขึ้นในแต่ละปีเมื่อจุดโค้งงอเพิ่มขึ้น
- 7ใช้การลดหย่อนการเกษียณอายุก่อนกำหนดหรือเครดิตการเกษียณอายุล่าช้ากับ PIA ที่แก้ไข WEP เช่นเดียวกับสิทธิประโยชน์มาตรฐาน WEP จะลด PIA จากนั้นจะมีการปรับตามอายุกับ PIA ที่ลดลง ซึ่งหมายความว่าจำนวนเงินดอลลาร์ของการลดการเกษียณอายุก่อนกำหนดจะน้อยลงเนื่องจากคำนวณจากฐานที่ต่ำกว่า แต่การลดเปอร์เซ็นต์จะเท่ากัน
ตัวอย่างที่มีคำตอบ
▾
ด้วยรายได้จำนวนมากเป็นเวลา 15 ปี ปัจจัย WEP คือ 40 เปอร์เซ็นต์ (การลดลงสูงสุด) PIA มาตรฐานจะเป็น (0.90 x 1,174 ดอลลาร์) + (0.32 x 2,326 ดอลลาร์) = 1,056.60 ดอลลาร์ + 744.32 ดอลลาร์ = 1,800.92 ดอลลาร์ WEP PIA = (0.40 x 1,174 ดอลลาร์) + (0.32 x 2,326 ดอลลาร์) = 469.60 ดอลลาร์ + 744.32 ดอลลาร์ = 1,213.92 ดอลลาร์ การลดหย่อน $587 จะไม่เกิน 50 เปอร์เซ็นต์ของเงินบำนาญ $2,200 ($1,100) ดังนั้นจึงใช้การลด WEP เต็มจำนวน ครูคนนี้เสียเงิน 587 ดอลลาร์ต่อเดือน หรือ 7,044 ดอลลาร์ต่อปี เมื่อเทียบกับสูตรมาตรฐาน
ด้วยรายได้จำนวนมากตลอด 25 ปี ปัจจัย WEP คือ 65 เปอร์เซ็นต์ (40% + 5% x 5 ปีเพิ่มเติมที่สูงกว่า 20) PIA มาตรฐาน = (0.90 x 1,174 ดอลลาร์) + (0.32 x 3,826 ดอลลาร์) = 1,056.60 ดอลลาร์ + 1,224.32 ดอลลาร์ = 2,280.92 ดอลลาร์ WEP PIA = (0.65 x 1,174 ดอลลาร์) + (0.32 x 3,826 ดอลลาร์) = 763.10 ดอลลาร์ + 1,224.32 ดอลลาร์ = 1,987.42 ดอลลาร์ การลด WEP คือ $293.50 ซึ่งน้อยกว่าค่าสูงสุด รายได้มหาศาลอีกห้าปีจะกำจัด WEP โดยสิ้นเชิง
การลด WEP ตามสูตรจะอยู่ที่ 587 ดอลลาร์ (สูงสุด) แต่ข้อกำหนดการรับประกันจำกัดการลดไว้ที่ 50 เปอร์เซ็นต์ของเงินบำนาญ 600 ดอลลาร์ = 300 ดอลลาร์ PIA มาตรฐาน = 1,960.92 ดอลลาร์ WEP PIA = $1,960.92 - $300.00 = $1,660.92 ข้อกำหนดการรับประกันช่วยให้พนักงานคนนี้ประหยัดเงินได้ $287 ต่อเดือน เมื่อเทียบกับการลด WEP ทั้งหมด คนงานที่มีเงินบำนาญที่ไม่ครอบคลุมจำนวนเล็กน้อยจะได้รับประโยชน์อย่างมากจากการคุ้มครองนี้
การประยุกต์ใช้จริง
▾
ครูโรงเรียนรัฐบาลในรัฐที่ไม่มีประกันสังคมเป็นหนึ่งในกลุ่มที่ได้รับผลกระทบจาก WEP มากที่สุด ในรัฐต่างๆ เช่น แคลิฟอร์เนีย เท็กซัส โอไฮโอ อิลลินอยส์ แมสซาชูเซตส์ และคอนเนตทิคัต ครูมีส่วนร่วมในระบบบำนาญของรัฐแทนประกันสังคม ครูเหล่านี้จำนวนมากยังทำงานในตำแหน่งประกันสังคมในช่วงฤดูร้อน ก่อนเข้าสู่การสอน หรือหลังจากออกจากอาชีพ เครื่องคำนวณ WEP ช่วยให้พวกเขาเข้าใจว่าเงินบำนาญครูจะลดสิทธิประโยชน์ประกันสังคมและวางแผนตามนั้นได้อย่างไร ครูบางคนมีกลยุทธ์ในการแสวงหางานภาคฤดูร้อนหรือนอกเวลาในการจ้างงานที่ครอบคลุมเพื่อสะสมรายได้จำนวนมากเป็นเวลา 30 ปีซึ่งจำเป็นต่อการกำจัด WEP
พนักงานของรัฐบาลกลางที่ได้รับการว่าจ้างก่อนวันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2527 ซึ่งอยู่ภายใต้ระบบการเกษียณอายุของข้าราชการพลเรือน (CSRS) แทนที่จะเป็นระบบการเกษียณอายุของพนักงานของรัฐบาลกลาง (FERS) จะต้องอยู่ภายใต้ WEP หากพวกเขามีรายได้ที่ครอบคลุมจากประกันสังคมด้วย คนงานเหล่านี้จำนวนมากมีอาชีพในภาคเอกชนก่อนเข้ารับราชการหรือทำงานนอกเวลาที่มีประกันสังคมควบคู่ไปกับงานของรัฐบาล เครื่องคำนวณ WEP ช่วยให้พวกเขาเห็นได้อย่างชัดเจนว่าเงินบำนาญ CSRS ของพวกเขาจะโต้ตอบกับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของพวกเขาอย่างไร และพิจารณาว่าการทำงานที่ครอบคลุมเพิ่มเติมอีกหลายปีสามารถลดผลกระทบ WEP ได้หรือไม่
นักวางแผนทางการเงินที่ให้บริการลูกค้าในอาชีพภาครัฐใช้เครื่องคำนวณ WEP เป็นเครื่องมือสำคัญสำหรับการคาดการณ์รายได้หลังเกษียณ หากไม่มีการบัญชีสำหรับ WEP แผนทางการเงินที่คาดการณ์ผลประโยชน์ประกันสังคมตามปกติจะทำให้รายได้หลังเกษียณเกินจริงสูงถึง 587 ดอลลาร์ต่อเดือน ซึ่งอาจนำไปสู่สมมติฐานในแง่ดีที่เป็นอันตรายเกี่ยวกับความยั่งยืนในการถอนพอร์ตโฟลิโอ นักวางแผนใช้เครื่องคิดเลขเพื่อแสดงให้ลูกค้าเห็นถึงสิทธิประโยชน์ประกันสังคมสุทธิที่แท้จริงหลังจาก WEP และช่วยพวกเขาประเมินว่าจำเป็นต้องมีเงินออมเพิ่มเติม การเกษียณอายุในภายหลัง หรือการจ้างงานที่ครอบคลุมเพิ่มเติมตามเป้าหมายเพื่อปิดช่องว่างทางรายได้หรือไม่
เจ้าหน้าที่รัฐสภาและนักวิเคราะห์นโยบายใช้การคำนวณ WEP ในการประเมินข้อเสนอทางกฎหมายเพื่อแก้ไขหรือยกเลิกบทบัญญัติ ร่างกฎหมายที่จะแทนที่ WEP ด้วยสูตรสัดส่วนใหม่ได้รับการแนะนำเป็นประจำ ล่าสุดในข้อเสนอที่จะใช้ผลประโยชน์ตามสัดส่วนโดยพิจารณาจากส่วนแบ่งรายได้จากอาชีพในการจ้างงานที่ครอบคลุมและการจ้างงานที่ไม่ครอบคลุม เครื่องคำนวณ WEP ช่วยให้นักวิเคราะห์จำลองผลกระทบของข้อเสนอเหล่านี้ต่อโปรไฟล์คนงานที่แตกต่างกัน และประมาณการค่าใช้จ่ายให้กับกองทุนประกันสังคมในการเปลี่ยนแปลงหรือยกเลิกข้อกำหนด
กรณีพิเศษ
▾
คนงานที่ได้รับเงินก้อนจากเงินบำนาญที่ไม่ครอบคลุมแทน
คนงานที่ได้รับเพียงเงินก้อนจากเงินบำนาญที่ไม่ครอบคลุม แทนที่จะเป็นเงินบำนาญรายเดือน อาจยังคงต้องเสียค่า WEP SSA แปลงเงินก้อนให้เทียบเท่ารายเดือนโดยใช้ตารางคณิตศาสตร์ประกันภัย และใช้ WEP ตามจำนวนเงินต่อเดือนที่เท่ากัน ข้อกำหนดการรับประกันจะจำกัดการลด WEP ไว้ที่ 50 เปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินที่คำนวณต่อเดือนที่เทียบเท่ากัน คนงานที่ได้รับเงินก้อนจากแผนบำนาญที่ไม่ครอบคลุมควรเตรียมพร้อมสำหรับ SSA เพื่อใช้การแปลงนี้เมื่อคำนวณผลประโยชน์ของพวกเขา
คนงานบางคนมีรายได้จากการจ้างงานทั้งแบบครอบคลุมและไม่ครอบคลุมในปีเดียวกัน
เฉพาะรายได้ที่ครอบคลุมประกันสังคมเท่านั้นที่นับรวมในการทดสอบรายได้ที่สำคัญ และเฉพาะรายได้เหล่านั้นเท่านั้นที่จะถูกนำมาใช้ในการคำนวณ AIME หากครูในตำแหน่งที่ไม่ครอบคลุมได้ทำงานช่วงฤดูร้อนโดยมีรายได้ 35,000 ดอลลาร์เป็นค่าจ้างประกันสังคม ปีนั้นจะนับเป็นปีที่มีรายได้จำนวนมาก แม้ว่าการจ้างงานหลักของครูจะไม่ได้รับการคุ้มครองก็ตาม
สมาชิกรับราชการทหารที่รับราชการก่อนปี 2500 จะได้รับรายได้เข้าบัญชี
สมาชิกรับราชการทหารที่รับราชการก่อนปี พ.ศ. 2500 จะได้รับรายได้เข้าประกันสังคมผ่านเครดิตค่าจ้างพิเศษ แทนที่จะหักเงินตามจริงจาก FICA เครดิตเหล่านี้จะนับเป็นรายได้ที่ประกันสังคม และนับรวมในการคำนวณ AIME และการทดสอบรายได้ที่สำคัญสำหรับ WEP ทหารผ่านศึกที่เข้าประจำการก่อนปี 1957 ควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าเครดิตเหล่านี้ปรากฏในคำชี้แจงประกันสังคม เนื่องจากสามารถช่วยชดเชย WEP ได้ด้วยการเพิ่มจำนวนปีของรายได้จำนวนมาก
ปัจจัยทดแทน WEP First-Bracket ตามจำนวนปีที่มีรายได้มหาศาล
▾
| ปีแห่งรายได้มหาศาล | ปัจจัย WEP (วงเล็บแรก) | การลดรายเดือนเทียบกับมาตรฐาน (2024 BP1) |
|---|---|---|
| 20 หรือน้อยกว่า | 40% | 587 ดอลลาร์ |
| 21 | 45% | 528 ดอลลาร์ |
| 22 | 50% | $469 |
| 23 | 55% | 411 ดอลลาร์ |
| 24 | 60% | 352 ดอลลาร์ |
| 25 | 65% | 293 ดอลลาร์ |
| 26 | 70% | 235 ดอลลาร์ |
| 27 | 75% | 176 ดอลลาร์ |
| 28 | 80% | 117 ดอลลาร์ |
| 29 | 85% | $59 |
| 30+ | 90% (ไม่มี WEP) | $0 |
คำถามที่พบบ่อย
▾
WEP ใช้กับสิทธิประโยชน์ของ SSDI หรือไม่
ใช่ WEP ใช้กับสิทธิประโยชน์ Social Security Disability Insurance (SSDI) ในลักษณะเดียวกับที่ใช้กับสิทธิประโยชน์เมื่อเกษียณอายุ สูตร PIA ที่แก้ไขซึ่งมีแฟคเตอร์วงเล็บปีกกาแรกลดลงใช้ในการคำนวณผลประโยชน์ของ SSDI อย่างไรก็ตาม WEP จะใช้เฉพาะในกรณีที่คนงานได้รับเงินบำนาญที่ไม่อยู่ในความคุ้มครองจริงๆ หากคนงานพิการแต่ยังไม่เริ่มรับเงินบำนาญที่ไม่ครอบคลุม WEP อาจไม่สามารถใช้ได้จนกว่าการจ่ายเงินบำนาญจะเริ่มต้นขึ้น
อะไรนับเป็นปีที่มีรายได้มหาศาล?
หนึ่งปีถือเป็นรายได้จำนวนมากหากรายได้ที่ประกันสังคมของพนักงานในปีนั้นเป็นไปตามหรือเกินกว่าเกณฑ์ที่ SSA เผยแพร่ สำหรับปี 2024 เกณฑ์คือ 31,275 ดอลลาร์ เกณฑ์ดังกล่าวต่ำกว่ามากในทศวรรษก่อนหน้านี้ เช่น 900 ดอลลาร์ในปี 1937-1954 และ 6,975 ดอลลาร์ในปี 1985 SSA เผยแพร่ตารางเกณฑ์ในอดีตทั้งหมด เฉพาะรายได้ที่ต้องเสียภาษีประกันสังคมเท่านั้นที่นับ รายได้จากการจ้างงานที่ไม่ครอบคลุมจะถูกแยกออกโดยไม่คำนึงถึงจำนวนเงิน
WEP สามารถยกเลิกได้หรือไม่?
มีการเสนอร่างกฎหมายหลายฉบับในสภาคองเกรสเพื่อยกเลิกหรือปฏิรูป WEP รวมถึงกฎหมายประกันสังคมที่เป็นธรรม และข้อเสนอทดแทนต่างๆ ในปี 2024 WEP ยังคงมีผลบังคับใช้ อุปสรรคหลักในการยกเลิกคือต้นทุน: การกำจัด WEP ทั้งหมดจะทำให้กองทุนประกันสังคมต้องเสียเงินประมาณ 150 พันล้านดอลลาร์หรือมากกว่านั้นในระยะเวลา 10 ปี ข้อเสนอการปฏิรูปที่แทนที่ WEP ด้วยสูตรสัดส่วนถือว่ามีความรับผิดชอบทางการเงินมากกว่า แต่ยังคงเผชิญกับอุปสรรคทางกฎหมาย
WEP ส่งผลกระทบต่อผลประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิตของฉันหรือไม่?
WEP ลดเฉพาะผลประโยชน์ของคนงานเอง ไม่ได้ลดผลประโยชน์ของคู่สมรสโดยตรง เนื่องจากผลประโยชน์ของคู่สมรสจะขึ้นอยู่กับ PIA ที่ไม่ได้ลดลงของคนงาน อย่างไรก็ตาม การชดเชยเงินบำนาญของรัฐบาล (GPO) เป็นข้อกำหนดแยกต่างหากที่จะลดผลประโยชน์ของคู่สมรสและผู้รอดชีวิตโดยขึ้นอยู่กับเงินบำนาญของรัฐบาลของผู้รับเอง หากคู่สมรสได้รับเงินบำนาญจากรัฐบาล GPO อาจลดหรือยกเลิกผลประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิต โดยไม่คำนึงว่าคนงานจะต้องอยู่ภายใต้ WEP หรือไม่
ฉันมีรายได้มหาศาลมา 28 ปี ฉันควรทำงานอีกสองปีเพื่อกำจัด WEP หรือไม่
การมีรายได้มหาศาลถึง 30 ปีจะช่วยลด WEP โดยสิ้นเชิง โดยจะคืนค่าปัจจัย 90 เปอร์เซ็นต์เต็มจากจุดโค้งแรก เมื่ออายุ 28 ปี ปัจจัย WEP ของคุณคือ 80 เปอร์เซ็นต์ ซึ่งหมายความว่าคุณจะเสียคะแนน 10 เปอร์เซ็นต์ในวงเล็บแรก สำหรับจุดโค้งงอในปี 2024 คุณจะเสียค่าใช้จ่ายประมาณ 117 เหรียญสหรัฐฯ ต่อเดือนหรือ 1,404 เหรียญสหรัฐฯ ต่อปี งานที่ครอบคลุมอีกสองปีจะคืนค่าจำนวนนี้อย่างถาวร หากงานสองปีดังกล่าวสร้างรายได้สูงกว่าเกณฑ์รายได้ที่สำคัญ และคุณคาดว่าจะมีชีวิตอยู่ต่อไปอีก 10 ปีหรือมากกว่านั้นในการเกษียณอายุ ผลประโยชน์สะสมที่ได้รับคืนจะเกิน 14,000 ดอลลาร์ ซึ่งโดยปกติแล้วจะคุ้มค่า
ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง
▾
- !คนงานจำนวนมากที่อยู่ภายใต้ WEP เข้าใจผิดเชื่อว่าบทบัญญัติดังกล่าวจะขจัดสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของตนโดยสิ้นเชิง WEP จะแก้ไขเฉพาะวงเล็บแรกของสูตร PIA โดยลดปัจจัย 90 เปอร์เซ็นต์ แต่ปล่อยให้ปัจจัย 32 เปอร์เซ็นต์และ 15 เปอร์เซ็นต์ไม่เปลี่ยนแปลง การลด WEP สูงสุดในปี 2024 คือ 587 ดอลลาร์ต่อเดือน และจำกัดเพิ่มเติมไว้ที่ 50 เปอร์เซ็นต์ของเงินบำนาญที่ไม่คุ้มครอง คนงานที่มี AIME ปานกลางจะยังคงได้รับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมจำนวนมากหลังจาก WEP แม้ว่าจะต่ำกว่าที่คาดไว้ก็ตาม การรับรู้ว่า WEP ลบผลประโยชน์ทั้งหมดทำให้คนงานบางส่วนที่ได้รับผลกระทบหลีกเลี่ยงการยื่นขอประกันสังคมโดยสิ้นเชิง โดยริบเงินที่พวกเขามีสิทธิ์ได้รับ
- !ข้อผิดพลาดบ่อยครั้งในการวางแผน WEP ทำให้ WEP สับสนกับ Government Pension Offset (GPO) WEP ส่งผลกระทบต่อผลประโยชน์การเกษียณอายุหรือทุพพลภาพประกันสังคมของพนักงานโดยการปรับเปลี่ยนสูตร PIA ในทางกลับกัน GPO จะลดผลประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิตลงสองในสามของเงินบำนาญของรัฐบาล เป็นข้อกำหนดที่แยกจากกันโดยสิ้นเชิงซึ่งมีสูตรและผลกระทบที่แตกต่างกัน พนักงานที่อยู่ภายใต้ WEP อาจมีคู่สมรสที่อยู่ภายใต้ GPO หรือบุคคลเดียวกันอาจได้รับผลกระทบจากทั้ง WEP เพื่อผลประโยชน์ของตนเองและ GPO ในผลประโยชน์ของคู่สมรส ความสับสนทั้งสองนำไปสู่การประมาณการผลประโยชน์ที่ไม่ถูกต้องและการตัดสินใจในการวางแผนที่ไม่ดี
- !คนงานบางคนไม่ทราบว่าพวกเขาสามารถลดหรือขจัดผลกระทบ WEP ได้โดยการสะสมรายได้จำนวนมากเพิ่มเติมภายใต้ประกันสังคม ในแต่ละปีของรายได้จำนวนมากตั้งแต่ปีที่ 21 ถึง 30 จะลดปัจจัย WEP ลง 5 เปอร์เซ็นต์ คนงานที่มีรายได้มากมา 24 ปี และทำงานอีก 3 ปีในการจ้างงานประกันสังคมจนถึงอายุ 27 ปี จะเห็นปัจจัย WEP เพิ่มขึ้นจาก 60 เปอร์เซ็นต์เป็น 75 เปอร์เซ็นต์ ซึ่งจะช่วยฟื้นคืนส่วนสำคัญของการลดสวัสดิการ คนงานที่มีอายุถึงเกณฑ์ 30 ปีควรพิจารณาทำงานต่อไปในการจ้างงานที่ครอบคลุมอย่างจริงจังเพื่อให้ได้รับการยกเว้น WEP โดยสมบูรณ์
เคล็ดลับโปร
หากคุณต้องอยู่ภายใต้ WEP และกำลังมีรายได้จำนวนมากใกล้เข้ามาถึง 30 ปี ให้พิจารณาดำเนินการอย่างมีกลยุทธ์หรือแสวงหาการจ้างงานที่มีประกันสังคมเพื่อให้ถึงเกณฑ์ 30 ปี แม้แต่งานนอกเวลาหรืองานที่ปรึกษาที่สร้างรายได้อย่างน้อย $31,275 ต่อปี (เกณฑ์ปี 2024) จากรายได้ที่ครอบคลุมก็นับเป็นปีแห่งรายได้จำนวนมาก การมีอายุครบ 30 ปีจะกำจัด WEP โดยสิ้นเชิง และคืนสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณเต็มจำนวน ติดตามความคืบหน้าของคุณโดยใช้คำชี้แจงประกันสังคมและยืนยันการนับรายได้จำนวนมากของคุณกับ SSA
คุณรู้ไหม?
บทบัญญัติการกำจัดโชคลาภถูกส่งผ่านในปี 1983 โดยเป็นส่วนหนึ่งของแพ็คเกจช่วยเหลือพรรคสองฝ่ายสำหรับประกันสังคมที่แนะนำโดยคณะกรรมาธิการ Greenspan คณะกรรมาธิการระบุว่าปัญหาโชคลาภเป็นหนึ่งในความไม่เท่าเทียมหลายประการในระบบและเสนอให้ WEP เป็นแนวทางแก้ไข น่าแปลกที่บทบัญญัติดังกล่าวถูกวิพากษ์วิจารณ์ว่าไม่เท่าเทียมกัน เนื่องจากอาจส่งผลกระทบอย่างไม่เป็นสัดส่วนต่อคนงานที่ได้รับเงินบำนาญที่ไม่อยู่ในความคุ้มครอง ในขณะที่แทบไม่ส่งผลกระทบต่อคนงานที่มีรายได้สูงซึ่งมีรายได้สูงจากประกันสังคม นอกเหนือจากเงินบำนาญของรัฐบาล
Regional Guides
▾
United States - Non-SS Coverage States▾
United States - Federal CSRS Employees▾
International Workers▾
เอกสารอ้างอิง
Read the full guide on how to use this calculator effectively
อ่านต่อ →รับเคล็ดลับคณิตศาสตร์รายสัปดาห์
เข้าร่วมกับสมาชิก 12,000+ รายที่ได้รับเคล็ดลับเครื่องคิดเลขทุกสัปดาห์