Dividend Yield Calculator (India)
అంటే ఏమిటి Dividend Yield Calculator India?
▾
డివిడెండ్ దిగుబడి అనేది ఒక కంపెనీ ప్రస్తుత షేర్ ధరకు సంబంధించి డివిడెండ్లలో ఎంత చెల్లిస్తుందో చూపే ఆర్థిక నిష్పత్తి. ఇది శాతంగా వ్యక్తీకరించబడింది: డివిడెండ్ దిగుబడి = ఒక్కో షేరుకు వార్షిక డివిడెండ్ / ప్రస్తుత షేరు ధర × 100. భారతదేశంలో, డివిడెండ్ పంపిణీ ఏప్రిల్ 1, 2020 నుండి ప్రాథమిక మార్పుకు గురైంది — కంపెనీలు చెల్లించే డివిడెండ్ డిస్ట్రిబ్యూషన్ ట్యాక్స్ (DDT) రద్దు చేయబడింది మరియు డివిడెండ్లు వారి పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి. ఒక నివాస భారతీయుడికి ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో ఒకే కంపెనీ నుండి మొత్తం డివిడెండ్ ₹5,000 మించి ఉంటే (DTAA నిబంధనల ప్రకారం NRIలకు 20% TDS లేదా DTAA లేనట్లయితే ఎక్కువ) TDS (మూలం వద్ద పన్ను మినహాయించబడింది) ఇప్పుడు కంపెనీ ద్వారా తీసివేయబడుతుంది. ఈ మార్పు అధిక పన్ను బ్రాకెట్లలో పెట్టుబడిదారులకు ప్రభావవంతమైన పన్ను అనంతర డివిడెండ్ రాబడిని గణనీయంగా ప్రభావితం చేస్తుంది. డివిడెండ్ల రకాలు మధ్యంతర డివిడెండ్ (ఆర్థిక సంవత్సరంలో ప్రకటించబడినవి మరియు చెల్లించినవి) మరియు చివరి డివిడెండ్ (బోర్డుచే సిఫార్సు చేయబడినవి మరియు AGMలో ఆమోదించబడినవి) ఉన్నాయి. ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీ కీలకం - డివిడెండ్‌కు అర్హత పొందాలంటే ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీ కంటే ముందే షేర్లను కొనుగోలు చేయాలి. ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీ తర్వాత, షేర్ ధర సాధారణంగా డివిడెండ్ మొత్తం (డివిడెండ్-సర్దుబాటు ధర) పడిపోతుంది. డివిడెండ్ చెల్లింపు నిష్పత్తి ఆదాయాలలో ఏ భాగం పంపిణీ చేయబడిందో చూపిస్తుంది: చెల్లింపు నిష్పత్తి = ఒక్కో షేరుకు డివిడెండ్ / EPS. భారతదేశంలో అధిక-డివిడెండ్ దిగుబడి స్టాక్‌లలో (>3-4%) PSU కంపెనీలు, యుటిలిటీ కంపెనీలు (ONGC, కోల్ ఇండియా, పవర్ గ్రిడ్, NTPC) మరియు మెచ్యూర్ ప్రైవేట్ కంపెనీలు ఉన్నాయి. ఆదాయ-కేంద్రీకృత పెట్టుబడిదారులకు డివిడెండ్ పన్ను, దిగుబడి గణన మరియు దిగుబడి స్థిరత్వాన్ని అర్థం చేసుకోవడం చాలా అవసరం.
DigiCalcs delivers precision-engineered tools for engineers and STEM professionals.
సూత్రం
▾
డివిడెండ్ దిగుబడి = ప్రతి షేరుకు వార్షిక డివిడెండ్ / ప్రస్తుత మార్కెట్ ధర × 100 | పోస్ట్-టాక్స్ ఈల్డ్ = డివిడెండ్ దిగుబడి × (1 - పన్ను రేటు) | డివిడెండ్ చెల్లింపు నిష్పత్తి = DPS / EPS × 100వేరియబుల్ వివరణ
▾
| చిహ్నం | పేరు | యూనిట్ | వివరణ |
|---|---|---|---|
| DPS | ప్రతి షేరుకు డివిడెండ్ | ₹ | ఈక్విటీ షేరుకు ప్రకటించిన మొత్తం వార్షిక డివిడెండ్., ఇది డివిడెండ్ రాబడి భారతదేశ గణనలో కీలకమైన పరామితి, ఇది తుది గణిత ఫలితాన్ని నేరుగా ప్రభావితం చేస్తుంది |
| CMP | ప్రస్తుత మార్కెట్ ధర | ₹ | ఈక్విటీ షేర్ యొక్క ప్రస్తుత ట్రేడింగ్ ధర., ఇది డివిడెండ్ ఈల్డ్ ఇండియా లెక్కింపులో కీలకమైన పరామితి, ఇది తుది గణిత ఫలితాన్ని నేరుగా ప్రభావితం చేస్తుంది |
| DY | డివిడెండ్ దిగుబడి | % | DPS / CMP × 100 — వార్షిక దిగుబడి శాతంగా వ్యక్తీకరించబడింది. |
| EPS | ప్రతి షేరుకు ఆదాయాలు | ₹ | ప్రతి షేరుకు వార్షిక లాభం; చెల్లింపు నిష్పత్తిని లెక్కించడానికి ఉపయోగించబడుతుంది., ఇది డివిడెండ్ దిగుబడి భారత గణనలో కీలకమైన పరామితి, ఇది తుది గణిత ఫలితాన్ని నేరుగా ప్రభావితం చేస్తుంది |
| PR | చెల్లింపు నిష్పత్తి | % | DPS / EPS × 100 — డివిడెండ్‌లుగా పంపిణీ చేయబడిన ఆదాయాల శాతం. |
ఎలా Dividend Yield Calculator India
▾
- 1ఒక్కో షేరుకు వార్షిక డివిడెండ్‌ను కనుగొనండి: చారిత్రక దిగుబడి కోసం 12 నెలల్లో డిక్లేర్డ్ చేయబడిన (మధ్యంతర + చివరి) డివిడెండ్‌లన్నింటినీ మొత్తం చేయండి లేదా ఫార్వార్డ్ ఈల్డ్ కోసం అంచనా వేసిన DPSని ఉపయోగించండి.
- 2డివిడెండ్ దిగుబడి శాతాన్ని పొందడానికి ప్రస్తుత మార్కెట్ ధరతో భాగించి 100తో గుణించాలి.
- 3ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీని తనిఖీ చేయండి - రాబోయే డివిడెండ్‌ను స్వీకరించడానికి మీరు ఈ తేదీకి ముందు షేర్లను కలిగి ఉండాలి; షేరు ధర గత తేదీలో డివిడెండ్ మొత్తానికి తగ్గట్టుగా సర్దుబాటు అవుతుంది.
- 4పోస్ట్-టాక్స్ గణనను వర్తింపజేయండి: 30% బ్రాకెట్ పెట్టుబడిదారు కోసం, పోస్ట్-టాక్స్ రాబడి = దిగుబడి × 0.70. 0% బ్రాకెట్ పెట్టుబడిదారు కోసం, పూర్తి దిగుబడి అందుతుంది.
- 5దిగుబడి స్థిరత్వాన్ని అంచనా వేయండి: డివిడెండ్ చెల్లింపు నిష్పత్తి (DPS/EPS) సరిపోల్చండి - 80% కంటే ఎక్కువ చెల్లింపు నిష్పత్తి నిలకడగా ఉండదు; 40% కంటే తక్కువ పెరుగుదల గదిని సూచిస్తుంది; డివిడెండ్ల నగదు ప్రవాహ కవరేజీని తనిఖీ చేయండి.
- 6TDS కోసం ఖాతా: కంపెనీ నుండి డివిడెండ్ సంవత్సరానికి ₹5,000 మించి ఉంటే, కంపెనీ ద్వారా 10% TDS తీసివేయబడుతుంది; అసలు పన్ను రేటు తక్కువగా ఉంటే ITRలో TDS క్రెడిట్‌ను క్లెయిమ్ చేయండి.
- 7బాండ్/FD ఈల్డ్‌లతో పోల్చండి: స్థిరమైన కంపెనీ నుండి 3-4% డివిడెండ్ రాబడి 7.5% FDతో అననుకూలంగా పోల్చవచ్చు, అయితే FD వడ్డీ స్థిరంగా ఉన్నప్పుడు డివిడెండ్ ఆదాయం లాభాలతో పెరుగుతుంది.
పరిష్కరించిన ఉదాహరణలు
▾
30% బ్రాకెట్‌లోని పెట్టుబడిదారులకు, ప్రభావవంతమైన పోస్ట్-టాక్స్ రాబడి 3.89% మాత్రమే - FDతో 7.5%తో పోల్చండి
దిగుబడి = 25/450 × 100 = 5.56%. పోస్ట్-టాక్స్ (30%) = 5.56% × 0.70 = 3.89%. TDS = 10% = ₹2.5/షేర్. అందుకున్న నికర డివిడెండ్ = ₹22.5/షేర్ (ITRలో ₹2.5 TDS క్రెడిట్ అందుబాటులో ఉంది). 0% బ్రాకెట్ పెట్టుబడిదారులకు, పూర్తి 5.56% అందుతుంది.
తక్కువ చెల్లింపు నిష్పత్తి అంటే చాలా లాభాలు వృద్ధి కోసం నిలుపుదల చేయబడతాయి - మూలధన ప్రశంసలు ప్రాథమిక రాబడి
దిగుబడి = 19/1700 × 100 = 1.12%. చెల్లింపు నిష్పత్తి = 19/80 = 23.75%. HDFC బ్యాంక్ వృద్ధి కోసం 76% ఆదాయాన్ని కలిగి ఉంది. గ్రోత్ స్టాక్‌లు సాధారణంగా తక్కువ దిగుబడిని కలిగి ఉంటాయి; మొత్తం రాబడి (డివిడెండ్ + ధర అంచనా) సంబంధిత మెట్రిక్.
DTAA ప్రయోజనాన్ని క్లెయిమ్ చేయడానికి NRIలు తప్పనిసరిగా పన్ను రెసిడెన్సీ సర్టిఫికేట్ (TRC) అందించాలి; ఇంకా 20% TDS తీసివేయబడుతుంది
NRIలకు, డివిడెండ్లపై TDS రేటు 20% (లేదా ఒక్కో DTAAకి తక్కువ). ఇండియా-మారిషస్ DTAA డివిడెండ్లపై 5% నిలుపుదలని అనుమతిస్తుంది. NRI తప్పనిసరిగా TRC, ఫారం 10F మరియు నివాస ప్రకటనను కంపెనీ రిజిస్ట్రార్‌కు అందించాలి. DTAA డాక్యుమెంటేషన్ లేకుండా, పూర్తి 20% తీసివేయబడుతుంది.
డివిడెండ్ గ్రోత్ ఇన్వెస్టింగ్: డివిడెండ్ పెరిగేకొద్దీ ప్రారంభ తక్కువ దిగుబడి స్టాక్‌లు అధిక 'ఖర్చుపై దిగుబడిని' ఇస్తాయి
ధరపై దిగుబడి = 20/200 × 100 = 10% (వర్సెస్ ప్రారంభ 2.5%). ప్రస్తుత దిగుబడి = 20/800 = 2.5% (కొనుక్కున్నప్పుడు అదే). డివిడెండ్ వృద్ధి మాయాజాలం: సంపూర్ణ ఆదాయం ₹5 నుండి ₹20కి పెరిగింది, అయితే స్టాక్ కూడా 4× గుణించబడింది. మొత్తం రాబడి పెట్టుబడిదారులు రెండింటి నుండి ప్రయోజనం పొందుతారు.
నిజ జీవిత అనువర్తనాలు
▾
ఆదాయ-కేంద్రీకృత పోర్ట్‌ఫోలియో నిర్మాణం కోసం FD, SCSS మరియు బాండ్ ఈల్డ్‌లకు వ్యతిరేకంగా స్టాక్‌ల డివిడెండ్ రాబడిని పోల్చడం.. ఈ అప్లికేషన్ సాధారణంగా వారి సంబంధిత రంగాలలో నిర్ణయం తీసుకోవడం, బడ్జెట్ చేయడం మరియు వ్యూహాత్మక ప్రణాళికకు మద్దతు ఇవ్వడానికి ఖచ్చితమైన పరిమాణాత్మక విశ్లేషణ అవసరమయ్యే నిపుణులచే ఉపయోగించబడుతుంది.
చెల్లింపు నిష్పత్తి మరియు ఉచిత నగదు ప్రవాహ విశ్లేషణ ద్వారా కంపెనీ డివిడెండ్ పాలసీ యొక్క స్థిరత్వాన్ని మూల్యాంకనం చేయడం.. పరిశ్రమ ప్రాక్టీషనర్లు పనితీరును బెంచ్‌మార్క్ చేయడానికి, ప్రత్యామ్నాయాలను సరిపోల్చడానికి మరియు స్థాపించబడిన ప్రమాణాలు మరియు నియంత్రణ అవసరాలకు అనుగుణంగా ఉండేలా ఈ గణనపై ఆధారపడతారు.
పదవీ విరమణ ఆదాయ ప్రణాళిక కోసం పోర్ట్‌ఫోలియో నుండి పోస్ట్-టాక్స్ డివిడెండ్ ఆదాయాన్ని గణించడం.. అకడమిక్ పరిశోధకులు మరియు విద్యార్థులు సైద్ధాంతిక నమూనాలను ధృవీకరించడానికి, పూర్తి కోర్సు అసైన్‌మెంట్‌లకు మరియు అంతర్లీన గణిత సూత్రాలపై లోతైన అవగాహన పెంపొందించడానికి ఈ గణనను ఉపయోగిస్తారు.
డివిడెండ్ ఆదాయాన్ని క్యాప్చర్ చేయడానికి ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీలకు సంబంధించి టైమింగ్ షేర్ కొనుగోళ్లు.. ఆర్థిక విశ్లేషకులు మరియు ప్లానర్‌లు ఈ గణనను తమ వర్క్‌ఫ్లోలో చేర్చి ఖచ్చితమైన అంచనాలను రూపొందించడానికి, ప్రమాద పరిస్థితులను అంచనా వేయడానికి మరియు వాటాదారులకు డేటా ఆధారిత సిఫార్సులను అందజేస్తారు.
అధిక-దిగుబడి మరియు తక్కువ-దిగుబడి వృద్ధి స్టాక్‌లలో మొత్తం రాబడిని (డివిడెండ్ + మూలధన ప్రశంసలు) పోల్చడం.. ఈ అప్లికేషన్ సాధారణంగా వారి సంబంధిత రంగాలలో నిర్ణయం తీసుకోవడం, బడ్జెట్ చేయడం మరియు వ్యూహాత్మక ప్రణాళికకు మద్దతు ఇవ్వడానికి ఖచ్చితమైన పరిమాణాత్మక విశ్లేషణ అవసరమయ్యే నిపుణులచే ఉపయోగించబడుతుంది.
ప్రత్యేక సందర్భాలు
▾
డివిడెండ్ స్ట్రిప్పింగ్
{'title': 'డివిడెండ్ స్ట్రిప్పింగ్', 'బాడీ': 'డివిడెండ్ స్ట్రిప్పింగ్ అనేది పన్ను ఎగవేత వ్యూహం, దీనిలో పెట్టుబడిదారులు డివిడెండ్‌లను స్వీకరించడానికి రికార్డ్ తేదీ కంటే ముందే యూనిట్‌లను కొనుగోలు చేస్తారు (పన్ను విధించవచ్చు కానీ కొనుగోలు ధర తగ్గింపు కంటే తక్కువ), ఆపై మూలధన లాభాలను ఆఫ్‌సెట్ చేయడానికి నష్టానికి విక్రయించండి. 2020 తర్వాత, డివిడెండ్లు ఏమైనప్పటికీ స్లాబ్ రేట్‌లో పన్ను విధించబడతాయి కాబట్టి, డివిడెండ్ అందుకున్నట్లయితే, కొనుగోలు చేసిన 3 నెలలలోపు విక్రయించిన సెక్యూరిటీలపై నష్టాన్ని క్లెయిమ్ చేయడాన్ని సెక్షన్ 94(7) యాంటీ-డివిడెండ్ స్ట్రిప్పింగ్ నిబంధనలు నిరోధించాయి.'}
ప్రత్యేక డివిడెండ్
{'title': 'స్పెషల్ డివిడెండ్', 'బాడీ': 'కంపెనీలు అప్పుడప్పుడు అసాధారణ లాభాల నుండి (ఆస్తి విక్రయం, వాటా విక్రయం, విండ్‌ఫాల్ లాభాలు) ప్రత్యేక (పునరావృత) డివిడెండ్‌ను ప్రకటిస్తాయి. ప్రత్యేక డివిడెండ్లు సాధారణ డివిడెండ్ల కంటే గణనీయంగా పెద్దవిగా ఉంటాయి మరియు ఒక సంవత్సరం దిగుబడి గణనలను బాగా పెంచుతాయి. పెట్టుబడి దిగుబడి స్థిరత్వాన్ని మూల్యాంకనం చేసేటప్పుడు ప్రత్యేక డివిడెండ్లు పునరావృతమవుతాయని భావించవద్దు.'} సరిహద్దు పరిస్థితులు లేదా విపరీతమైన విలువలు ప్రమేయం ఉన్న భారతదేశంలో డివిడెండ్ దిగుబడి యొక్క వృత్తిపరమైన అనువర్తనాల్లో ఈ అంచు సందర్భం తరచుగా తలెత్తుతుంది. ఈ పరిస్థితి సంభవించినప్పుడు అభ్యాసకులు డాక్యుమెంట్ చేయాలి మరియు వారి నిర్దిష్ట వినియోగ సందర్భంలో ప్రత్యామ్నాయ గణన పద్ధతులు లేదా సర్దుబాటు కారకాలు మరింత సముచితంగా ఉన్నాయో లేదో పరిశీలించాలి.
డివిడెండ్ల రీఇన్వెస్ట్‌మెంట్ - DRIP
{'title': 'డివిడెండ్ల రీఇన్వెస్ట్‌మెంట్ — DRIP', 'బాడీ': 'కొన్ని కంపెనీలు మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు డివిడెండ్ రీఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ప్లాన్‌లను (DRIP) అందిస్తాయి, ఇక్కడ డివిడెండ్లు అదనపు షేర్లు/యూనిట్‌లను కొనుగోలు చేయడానికి ఆటోమేటిక్‌గా ఉపయోగించబడతాయి. భారతదేశంలో, మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో డివిడెండ్ రీఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ఆప్షన్ అనేది డివిడెండ్ చెల్లింపు తర్వాత ఎక్స్-డివిడెండ్ NAV వద్ద కొనుగోలు చేయడం ద్వారా ప్రభావవంతంగా ఉంటుంది. మళ్లీ ఇన్వెస్ట్ చేసినప్పుడు కూడా డివిడెండ్ మొత్తంపై పన్ను వర్తిస్తుంది.'}
అధిక డివిడెండ్ దిగుబడి భారతీయ స్టాక్స్ — ప్రతినిధి ఉదాహరణలు
▾
| కంపెనీ | రంగం | సూచిక దిగుబడి | గమనికలు |
|---|---|---|---|
| కోల్ ఇండియా | మైనింగ్/PSU | 5-7% | అధిక చెల్లింపు నిష్పత్తి PSU; వేరియబుల్ డివిడెండ్లు |
| ONGC | చమురు & గ్యాస్/PSU | 4-6% | డివిడెండ్ చమురు ధరలు మరియు ప్రభుత్వ విధానంతో ముడిపడి ఉంది |
| పవర్ గ్రిడ్ కార్పొరేషన్ | యుటిలిటీస్/PSU | 3-5% | స్థిరమైన డివిడెండ్; నియంత్రిత వ్యాపారం |
| NTPC | పవర్/PSU | 3-4% | మధ్యస్థ వృద్ధితో స్థిరమైన డివిడెండ్ |
| ఇండియన్ ఆయిల్ కార్పొరేషన్ | రిఫైనింగ్/PSU | 5-8% | అధిక వేరియబుల్ డివిడెండ్లు; ప్రభుత్వం నిర్దేశించింది |
| హిందుస్థాన్ జింక్ | మైనింగ్ | 4-6% | వేదాంత అనుబంధ సంస్థ; బలమైన ఉచిత నగదు ప్రవాహం |
| ITC | FMCG/డైవర్సిఫైడ్ | 3-4% | స్థిరంగా పెరుగుతున్న డివిడెండ్; అధిక చెల్లింపు నిష్పత్తి |
తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు
▾
ఏప్రిల్ 2020 నుండి భారతదేశంలో డివిడెండ్ ఆదాయానికి ఎలా పన్ను విధించబడుతుంది?
ఏప్రిల్ 1, 2020 నుండి, డివిడెండ్లు వారి వర్తించే ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ రేటు ప్రకారం స్వీకర్త చేతిలో పన్ను విధించబడతాయి. ప్రత్యేక డివిడెండ్ పన్ను రేటు లేదు. ఆ కంపెనీ నుండి వార్షిక డివిడెండ్ ₹5,000 దాటితే కంపెనీ ద్వారా 10% TDS తీసివేయబడుతుంది. స్థూల డివిడెండ్ (TDS కంటే ముందు) మీ మొత్తం ఆదాయానికి జోడించబడుతుంది మరియు మీ స్లాబ్‌లో పన్ను విధించబడుతుంది; మీ ITRలో TDS క్రెడిట్‌గా క్లెయిమ్ చేయబడింది. NRIలకు, TDS 20% లేదా వర్తించే DTAA రేటు.
ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీ అంటే ఏమిటి మరియు అది ఎందుకు ముఖ్యమైనది?
ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీ అనేది షేరును కొనుగోలు చేసిన తేదీ లేదా ఆ తర్వాత వచ్చే డివిడెండ్‌కు మీకు అర్హత ఇవ్వదు. డివిడెండ్‌ను స్వీకరించడానికి, మీరు రికార్డ్ తేదీ ముగింపులో షేర్లను కలిగి ఉండాలి - ఇది సాధారణంగా 1-2 రోజుల ముందు (T+2 సెటిల్‌మెంట్ సైకిల్). ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీలో, పంపిణీకి మార్కెట్ సర్దుబాటు చేసినందున షేర్ ధర సాధారణంగా డివిడెండ్ మొత్తం తగ్గుతుంది.
స్థిరమైన డివిడెండ్ చెల్లింపు నిష్పత్తి అంటే ఏమిటి?
30-50% చెల్లింపు నిష్పత్తి సాధారణంగా వృద్ధి చెందుతున్న కంపెనీలకు స్థిరమైనదిగా పరిగణించబడుతుంది - వాటాదారులకు రివార్డ్ చేస్తూ వ్యాపారంలో మళ్లీ పెట్టుబడి పెట్టడానికి తగినంత ఆదాయాన్ని కలిగి ఉంటాయి. PSUలు మరియు యుటిలిటీ కంపెనీలు స్థిరమైన, తక్కువ-వృద్ధి నగదు ప్రవాహాలను కలిగి ఉన్నందున తరచుగా 60-80% చెల్లింపు నిష్పత్తులను కలిగి ఉంటాయి. 100% కంటే ఎక్కువ చెల్లింపు నిష్పత్తి (సంపాదన కంటే ఎక్కువ డివిడెండ్లు చెల్లించడం) స్పష్టంగా నిలకడలేనిది మరియు డివిడెండ్ కోతలకు ఎరుపు రంగు జెండా.
నేను భారతదేశంలో డివిడెండ్ స్టాక్‌లు లేదా గ్రోత్ స్టాక్‌లను ఇష్టపడాలా?
తక్కువ పన్ను బ్రాకెట్లలో (0-5%) పెట్టుబడిదారులకు, అధిక డివిడెండ్ దిగుబడి స్టాక్‌లు పన్ను-సమర్థవంతమైన ఆదాయ వనరులు. 30% బ్రాకెట్‌లోని పెట్టుబడిదారులకు, డివిడెండ్లు 30% vs LTCG వద్ద 12.5% వద్ద పన్ను విధించబడతాయి - మూలధన ప్రశంసలను (గ్రోత్ స్టాక్‌లు) మరింత పన్ను-సమర్థవంతంగా చేస్తుంది. తక్కువ బ్రాకెట్లలో పదవీ విరమణ చేసిన వారికి, అధిక-దిగుబడినిచ్చే PSU స్టాక్‌లు (3-6% దిగుబడి) SCSS మరియు PPF నుండి ఆదాయాన్ని భర్తీ చేయగలవు.
మధ్యంతర మరియు చివరి డివిడెండ్ మధ్య తేడా ఏమిటి?
మధ్యంతర డివిడెండ్‌ను వాటాదారుల ఆమోదం లేకుండానే ఆర్థిక సంవత్సరంలో డైరెక్టర్ల బోర్డు ప్రకటించింది మరియు చెల్లించబడుతుంది (బోర్డు ఆమోదం అవసరం అయినప్పటికీ). తుది డివిడెండ్ సంవత్సరాంతంలో బోర్డుచే సిఫార్సు చేయబడింది మరియు వార్షిక సాధారణ సమావేశం (AGM)లో వాటాదారులచే ఆమోదించబడుతుంది. కంపెనీలు ఒకటి లేదా రెండింటిని ప్రకటించవచ్చు. డివిడెండ్ ఆదాయం ప్రకటించబడిన ఆర్థిక సంవత్సరంలో పన్ను విధించబడుతుంది, స్వీకరించినప్పుడు కాదు.
నా అన్ని ఈక్విటీ హోల్డింగ్‌ల నుండి డివిడెండ్‌లను ఎలా ట్రాక్ చేయాలి?
అన్ని ఈక్విటీ హోల్డింగ్‌ల నుండి డివిడెండ్ ఆదాయం ఆదాయపు పన్ను పోర్టల్‌లోని మీ వార్షిక సమాచార ప్రకటన (AIS)లో నివేదించబడింది. మీరు దీన్ని మీ డిపాజిటరీ ఖాతా (NSDL/CDSL) స్టేట్‌మెంట్ ద్వారా కూడా ట్రాక్ చేయవచ్చు, ఇది మీ లింక్ చేయబడిన బ్యాంక్ ఖాతాకు నేరుగా క్రెడిట్ చేయబడిన అన్ని డివిడెండ్‌లను చూపుతుంది. SEBI ఏప్రిల్ 2011 నుండి బ్యాంకు ఖాతాలకు డివిడెండ్ల ప్రత్యక్ష క్రెడిట్‌ను తప్పనిసరి చేసింది (ఇక డివిడెండ్ వారెంట్లు లేవు).
నేను డివిడెండ్లపై TDSని తగ్గించవచ్చా?
నివాస భారతీయులకు, ఒకే కంపెనీ నుండి డివిడెండ్ ₹5,000 మించి ఉంటే మాత్రమే TDS 10% తగ్గించబడుతుంది. ₹5,000 కంటే తక్కువ, TDS లేదు. FY 2024-25 నాటికి ఈక్విటీ డివిడెండ్‌లకు సమానమైన ఫారమ్ 15G/15H లేదు. మీరు మీ ITRలో TDS క్రెడిట్‌ని క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు మరియు మీ మొత్తం పన్ను బాధ్యత తక్కువగా ఉంటే వాపసు పొందవచ్చు. NRIల కోసం, పన్ను రెసిడెన్సీ సర్టిఫికేట్ (TRC) అందించడం వలన తక్కువ DTAA విత్‌హోల్డింగ్ రేట్ లభిస్తుంది.
డివిడెండ్ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ vs డైరెక్ట్ స్టాక్స్ కలిగి ఉండటం వల్ల పన్ను ప్రయోజనం ఉందా?
లేదు. ఈక్విటీ స్టాక్‌లు మరియు ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు రెండింటి నుండి వచ్చే డివిడెండ్లు గ్రహీత చేతిలో వారి స్లాబ్ రేటులో పన్ను విధించబడతాయి. మ్యూచువల్ ఫండ్ డివిడెండ్ల నుండి TDS మొత్తం ₹5,000 మించి ఉంటే తీసివేయబడుతుంది. డైరెక్ట్ ఈక్విటీ మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్ డివిడెండ్ ప్లాన్‌ల నుండి వచ్చే డివిడెండ్ల మధ్య పన్ను చికిత్సలో తేడా లేదు. 12.5% వద్ద తక్కువ LTCG రేటు కారణంగా దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడిదారులకు వృద్ధి ప్రణాళిక (డివిడెండ్ లేదు) మరింత పన్ను-సమర్థవంతంగా ఉంటుంది.
నివారించాల్సిన సాధారణ తప్పులు
▾
- !డివిడెండ్లు ప్రత్యేకమైనవి/పునరావృతమయ్యేవి కాదా అని తనిఖీ చేయకుండా దిగుబడి కోసం వెనుకబడిన 12-నెలల డివిడెండ్‌ని ఉపయోగించడం - పెంచిన చారిత్రక రాబడి పునరావృతం కాకపోవచ్చు.
- !FD వడ్డీతో పోల్చినప్పుడు పోస్ట్-టాక్స్ డివిడెండ్ రాబడిని విస్మరించడం - 30% బ్రాకెట్ పెట్టుబడిదారు కోసం, 5.56% డివిడెండ్ రాబడి 5.25% పోస్ట్-టాక్స్ వద్ద 3.89% పోస్ట్-టాక్స్ vs FD అవుతుంది - వ్యత్యాసం కనిపించే దానికంటే తక్కువగా ఉంటుంది.
- !డివిడెండ్ల నుండి ఆశించిన బ్యాంక్ క్రెడిట్‌ను లెక్కించేటప్పుడు TDSకి లెక్క చూపడం లేదు - ₹5,000 కంటే ఎక్కువ డివిడెండ్లపై 10% TDS అందుకున్న నగదును తగ్గిస్తుంది; ITR ఫైలింగ్ వద్ద మాత్రమే క్రెడిట్ అందుబాటులో ఉంటుంది.
- !డిక్లేర్డ్ డివిడెండ్ పొందాలని ఆశించే ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీ తర్వాత షేర్లను కొనుగోలు చేయడం - డివిడెండ్‌కు అర్హత పొందడానికి మీరు ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీకి ముందు షేర్లను కలిగి ఉండాలి.
- !మంచి పెట్టుబడి నాణ్యతతో అధిక డివిడెండ్ దిగుబడి గందరగోళంగా ఉంది - కొన్ని అధిక-దిగుబడినిచ్చే స్టాక్‌లు తగ్గుతున్న వ్యాపారాలను కలిగి ఉన్నాయి; డివిడెండ్ కవరేజీ, చెల్లింపుల నిష్పత్తి మరియు వ్యాపార ప్రాథమిక అంశాలను ఎల్లప్పుడూ తనిఖీ చేయండి.
- !తప్పుడు ఆర్థిక సంవత్సరంలో డివిడెండ్ ఆదాయాన్ని ప్రకటించడం - డివిడెండ్లు ప్రకటించిన సంవత్సరంలో పన్ను విధించబడతాయి, మీ బ్యాంక్ ఖాతాలో స్వీకరించిన సంవత్సరం కాదు. మార్చిలో ప్రకటించిన మధ్యంతర డివిడెండ్లు ఆ ఆర్థిక సంవత్సరంలో పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి.
నిపుణుడి చిట్కా
0% లేదా 5% పన్ను శ్లాబులో పదవీ విరమణ చేసిన వారికి, అధిక-డివిడెండ్ రాబడి PSU స్టాక్‌లు (కోల్ ఇండియా, ONGC, పవర్ గ్రిడ్) స్థిర-ఆదాయ రాబడిని భర్తీ చేయగలవు. సున్నా లేదా 5% పన్నుతో 5% దిగుబడి వద్ద, డివిడెండ్ల నుండి పన్ను అనంతర రాబడి SCSSతో పోటీగా 8.2% స్లాబ్‌లో పన్ను విధించబడుతుంది. అదనంగా, డివిడెండ్లు కాలక్రమేణా పెరుగుతాయి, అయితే SCSS స్థిరమైన త్రైమాసిక వడ్డీని ఇస్తుంది.
మీకు తెలుసా?
ఏప్రిల్ 2020కి ముందు, భారతదేశంలో డివిడెండ్ డిస్ట్రిబ్యూషన్ ట్యాక్స్ (DDT) పాలన ఉంది, ఇక్కడ కంపెనీలు డివిడెండ్‌లను పంపిణీ చేయడానికి ముందు 20.56% DDT (సర్‌ఛార్జ్ మరియు సెస్‌తో సహా) చెల్లించాయి - కంపెనీ స్థాయిలో డివిడెండ్‌లను సమర్థవంతంగా పన్ను విధించింది. దీని అర్థం వాటాదారులు స్వీకరించే డివిడెండ్లు వారి చేతుల్లో పన్ను రహితంగా ఉన్నాయి. అంతర్జాతీయ నిబంధనలతో భారతదేశాన్ని సమం చేయడానికి మరియు ప్రభుత్వ ఆదాయాన్ని పెంచడానికి సాంప్రదాయిక వ్యవస్థకు (గ్రహీతల చేతుల్లో పన్ను విధించబడుతుంది) మారడం జరిగింది, అయితే ఇది అధిక పన్ను పరిధిలో ఉన్న పెట్టుబడిదారులకు అధిక-డివిడెండ్ స్టాక్‌ల ఆకర్షణను గణనీయంగా తగ్గించింది.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
సూచనలు
వారంవారీ గణిత చిట్కాలను పొందండి
ప్రతి వారం కాలిక్యులేటర్ చిట్కాలను పొందే 12,000+ చందాదారులతో చేరండి.