Pennsylvania Paycheck Calculator

ペンシルバニア給与計算ツールは、ペンシルバニア州の一律州所得税と広範な地方勤労所得税制度を考慮して、手取り額を推定します。ペンシルベニア州では、すべての課税対象所得に対して 3.07% の一律の州所得税率が課されており、これは全米で最も低い一律税率の 1 つです。ただし、ペンシルベニア州の給与計算の本当の複雑さは、自治体に応じて 1% から 3.88% の範囲の地方勤労所得税 (EIT) と、年間最大 52 ドルの地方サービス税 (LST) に起因します。フィラデルフィアの給与税は居住者に対して 3.75% (非居住者に対しては 3.4481%) であり、国内で最も地方税が重い都市の 1 つとなっています。 ペンシルベニア州の州所得税はペンシルベニア州歳入局によって管理されており、その構造は最も単純です。つまり、すべての課税対象報酬に対して一律 3.07% であり、標準控除、人的控除はなく、控除は非常に限定されています。これは、勤労所得のほぼすべてが 3.07% の税率の対象となることを意味します。地方の EIT は、地方の徴税官または Keystone Collections Group や Berkheimer Tax Administrator などの地方機関によって管理されます。ペンシルベニア州のほぼすべての自治体が EIT を徴収しており、料金は自治体と学区の両方によって設定されています。 近隣の州と比較すると、ペンシルベニア州の州税と地方税を合わせた税負担は場所によって大きく異なります。ニュージャージー州の州税率は高くなります (最大 10.75%) が、州制度以外の地方勤労所得税はありません。ニューヨーク州の州金利は 10.9% にニューヨーク市の 3.876% を加えます。オハイオ州では州税率と市税を最大 3% まで段階的に加えています。デラウェア州の税率は最大 6.6% で、地方税はかかりません。ウェストバージニア州は2.36%から4.72%の範囲です。フィラデルフィアの労働者の場合、州税 3.07% と市税 3.75% の合計は 6.82% に相当し、段階的制度を持つ州と競合します。しかし、EIT が 1% の田舎の PA コミュニティの労働者にとって、合計 4.07% はかなり低いです。 この計算機は、フィラデルフィアの金融および医療セクターから、ピッツバーグのテクノロジーおよび医療産業、リーハイバレーの製造および物流労働者、ペンシルベニア中央部の農業労働者、ハリスバーグの州職員に至るまで、ペンシルベニア州の労働者に提供されています。

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1. 1総支払額を入力し、支払頻度を選択します。ペンシルベニア州の雇用主は、すべての標準的な給与体系を使用しています。総給与には、基本給、残業代、ボーナス、コミッション、課税対象の付帯手当が含まれます。ペンシルベニア州の最低賃金は時給 7.25 ドル (連邦最低賃金に従う) ですが、フィラデルフィアでは市職員と請負業者の最低賃金が 15.00 ドルです。正確に計算するには、課税対象となる報酬をすべて含めてください。
2. 2計算ツールは、W-4 フォームの選択に基づいて連邦所得税の源泉徴収額を決定します。 401(k) 拠出金、健康保険料、HSA 拠出金などの税引前控除により、連邦課税所得が減ります。しかし、ペンシルベニア州は税引き前控除に関する連邦規則に従っていません。ペンシルバニア州は、雇用主が提供する福利厚生を含むほとんどの形態の報酬に連邦制度とは異なる課税を行っています。 PA は退職金制度の拠出金と特定の健康保険料を課税所得から除外しています。
3. 3ペンシルバニア州の所得税は、すべての課税対象報酬に対して一律 3.07% です。標準控除や人的控除はなく、控除は非常に限られています。 PA の課税対象となる報酬は、基本的に総勤労所得からごくわずかな除外事項 (退職金や従業員の事業費など) を差し引いたものになります。これにより、州税の計算が簡単になります。PA の課税対象報酬に 0.0307 を掛けます。定額料金は、すべての所得レベルに等しく適用されます。
4. 4計算機は、居住地および勤務先の自治体に基づいて地方勤労所得税を適用します。 EIT は自治体と学区で分割されます (たとえば、合計 2% の EIT は、自治体が 1%、学区が 1% となる可能性があります)。勤務地自治体の EIT 税率が居住自治体の税率より高い場合、勤務地税率を支払うことになり、居住自治体は追加税を徴収できません。あなたの居住地税率が高い場合、雇用主は勤務地税率を差し控え、あなたはその差額を居住地の自治体に支払う義務があります。
5. 5地方サービス税 (LST) は、この税が課税される地方自治体で働いている場合、年間最大 52 ドル (通常、週給の場合は 1 週間あたり 1 ドル) であり、雇用主によって差し引かれます。 LST は地域サービスに資金を提供しており、収入の割合ではなく定額です。年間収入が 12,000 ドル未満の労働者は、LST を免除される場合があります。一部の自治体では、最高額 52 ドル未満の料金が課されます。
6. 6FICA 税は標準の連邦税率で計算されます。 168,600ドルまでの賃金には社会保障が6.2％、メディケアは全賃金の1.45％、さらに20万ドルを超える賃金には0.9％のメディケア税が追加されます。
7. 7計算機は、すべての控除後の純手取り額を計算します。収入 70,000 ドルのフィラデルフィア労働者の場合、州税 (3.07%) と市税 (3.75%) を合計すると、6.82% または年間約 4,774 ドルとなり、さらに連邦税が約 12,000 ドル、FICA が 5,355 ドルになります。義務控除の合計は約 22,129 ドル、または総給与の約 31.6% です。

• !PA に標準控除または個人控除があると仮定する: 連邦制度やほとんどの州とは異なり、ペンシルベニア州には標準控除または個人控除がありません。 PA の課税対象となる報酬は、基本的に総収入から非常に限られた除外を差し引いたものになります。最初に標準控除を差し引いて PA 税を見積もる労働者は、PA 税負担を大幅に過小評価することになります。 3.07% の税率は、最初の 1 ドルからのほぼすべての稼得収入に適用されます。
• !居住者と勤務地の EIT クレジット システムを理解していない: ペンシルベニア州の地方 EIT システムは、居住者と勤務先の自治体間のクレジット ベースで機能します。両方の料金を全額支払う必要はありません。勤務先の自治体の税率が高い場合は、その税率を支払うだけで、居住する自治体に対して追加の義務はありません。居住率が高い場合は、就労率を勤務先の自治体に支払い、差額を居住地の自治体に支払います。この制度を誤解すると、クレジットを適用せずに両方の自治体に手動で送金すると、源泉徴収しすぎの恐れや実際の過払いにつながります。
• !フィラデルフィアの非居住者に対する賃金税の見逃し: フィラデルフィアで働く非居住者は、市の非居住者賃金税率 3.4481% (居住者税率 3.75% よりわずかに低い) を支払います。この税は、郊外、ニュージャージー州、デラウェア州に住んでいる場合でも、フィラデルフィア市の範囲内で働く人に適用されます。フィラデルフィアに通勤する郊外の労働者の多くは、この多額の地方税に驚いています。非居住者税率は労働者の居住地自治体の EIT に対する控除を提供しますが、フィラデルフィアの税率は通常、ほとんどの郊外の EIT 税率を超えており、その結果、純額の税負担が高くなります。