Apa itu IRA Contribution Calculator?
▾
Kalkulator Kontribusi IRA menentukan kontribusi maksimum Anda yang diperbolehkan ke IRA Tradisional atau Roth IRA untuk tahun pajak 2025, terhitung batas tahunan $7.000 (atau $8.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih dengan kontribusi tambahan $1.000). Ini mengevaluasi kelayakan Anda untuk mendapatkan kontribusi IRA Tradisional yang dapat dikurangkan dari pajak berdasarkan pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI), status pengarsipan, dan apakah Anda atau pasangan Anda dilindungi oleh program pensiun di tempat kerja. Untuk Roth IRA, kalkulator menerapkan rentang penghapusan bertahap berdasarkan pendapatan untuk menentukan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi secara langsung. Memahami batasan ini membantu memaksimalkan tabungan pensiun Anda sambil tetap mematuhi peraturan IRS dan menghindari penalti kelebihan kontribusi sebesar 6%.
DigiCalcs delivers precision-engineered tools for engineers and STEM professionals.
Rumus
▾
Kontribusi IRA Maksimum = min($7.000 + $1.000 jika usia 50+, Pendapatan yang Diperoleh). Roth Phase-Out: Pengurangan Batas = Kontribusi Maks x (Plafon Phase-Out MAGI - MAGI Anda) / Rentang Phase-OutKeterangan variabel
▾
| Simbol | Nama | Satuan | Deskripsi |
|---|---|---|---|
| CL | Batas Kontribusi | USD/year | Kontribusi IRA maksimum tahunan: $7.000 untuk mereka yang berusia di bawah 50 tahun, $8.000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas (termasuk tambahan $1.000) untuk tahun 2025. |
| MAGI | Pendapatan Kotor Disesuaikan yang Dimodifikasi | USD/year | AGI dengan potongan tertentu yang ditambahkan kembali (bunga pinjaman pelajar, pengecualian pendapatan asing, dll.). Digunakan untuk menentukan pengurangan IRA dan kelayakan Roth. |
| EI | Pendapatan yang Diperoleh | USD/year | Kompensasi kena pajak termasuk upah, gaji, tip, penghasilan wirausaha, dan tunjangan kena pajak. Pendapatan investasi, pendapatan sewa, dan Jamsostek tidak dihitung. |
| PO | Rentang Penghapusan Secara Bertahap | USD | Kisaran MAGI di mana pengurangan IRA atau kontribusi Roth secara bertahap dikurangi dari jumlah penuh menjadi nol. |
Cara IRA Contribution Calculator
▾
- 1Masukkan usia Anda pada tanggal 31 Desember 2025 untuk menentukan apakah Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan kontribusi tambahan sebesar $1.000 (usia 50+). Batas dasar Anda adalah $7.000 dan batas tangkapan adalah $8.000.
- 2Masukkan total pendapatan yang Anda peroleh (upah, pendapatan wirausaha, tunjangan yang diterima berdasarkan perjanjian sebelum 2019). Anda tidak dapat berkontribusi lebih dari pendapatan yang Anda peroleh, jadi jika Anda hanya memperoleh $5.000, kontribusi maksimum Anda adalah $5.000.
- 3Pilih IRA Tradisional atau Roth IRA (atau keduanya, tetapi kontribusi gabungan tidak boleh melebihi batas tahunan). Perlakuan pajaknya berbeda-beda: Saat ini, perlakuan pajak tradisional mungkin dapat dikurangkan dari pajak; Kontribusi Roth adalah setelah pajak tetapi penarikan di masa pensiun bebas pajak.
- 4Untuk pengurangan IRA Tradisional: tunjukkan apakah Anda atau pasangan Anda dilindungi oleh program pensiun di tempat kerja (401k, 403b, pensiun). Jika tidak ada yang tercakup, kontribusi penuh dapat dikurangkan terlepas dari pendapatannya. Jika tercakup, pengurangan secara bertahap akan dihapuskan pada rentang MAGI tertentu.
- 5Untuk kelayakan Roth IRA: masukkan MAGI Anda. Untuk tahun 2025, kontribusi Roth dihapuskan secara bertahap antara $150,000-$165,000 (Tunggal) dan $236,000-$246,000 (MFJ). Di atas batas atas, kontribusi Roth langsung tidak diperbolehkan (tetapi konversi Roth pintu belakang dapat dilakukan).
- 6Kalkulator menghitung kontribusi maksimum IRA Tradisional yang dapat dikurangkan, kontribusi maksimum Roth IRA, dan mengidentifikasi apakah strategi pintu belakang Roth mungkin tepat jika penghasilan Anda melebihi batas Roth.
- 7Tinjau dampak pajaknya: kontribusi IRA Tradisional yang dapat dikurangkan mengurangi penghasilan kena pajak Anda pada tahun berjalan, sementara kontribusi Roth IRA tidak memberikan pengurangan saat ini tetapi menawarkan pertumbuhan dan penarikan bebas pajak di masa pensiun.
Contoh Terpecahkan
▾
Karena tidak ada rencana tempat kerja yang mencakup pelapor ini, kontribusi penuh IRA Tradisional sebesar $7.000 dapat dikurangkan terlepas dari pendapatannya. MAGI sebesar $55.000 juga jauh di bawah penghentian Roth ($150.000 untuk single), sehingga kontribusi penuh Roth sebesar $7.000 juga tersedia. Pilihan antara Tradisional dan Roth bergantung pada apakah pelapor mengharapkan berada dalam golongan pajak yang lebih tinggi atau lebih rendah di masa pensiun.
Dengan rencana tempat kerja dan MFJ MAGI sebesar $130.000, pengurangan IRA Tradisional sebagian dihapuskan. Jumlah yang dapat dikurangkan = $7.000 x ($146.000 - $130.000) / $20.000 = $5.600. Bagi Roth, MAGI sebesar $130.000 jauh di bawah penghentian bertahap sebesar $236.000, sehingga tersedia kontribusi penuh Roth sebesar $7.000. Roth mungkin merupakan pilihan yang lebih baik di sini.
Pada usia 55 tahun, kontribusi mengejar ketinggalan menaikkan batas menjadi $8.000. Namun, dengan rencana tempat kerja dan MAGI Tunggal sebesar $95.000, yang melebihi batas penghapusan bertahap sebesar $89.000, kontribusi IRA Tradisional TIDAK dapat dikurangkan (meskipun masih diperbolehkan sebagai tidak dapat dikurangkan). Roth MAGI sebesar $95.000 berada di bawah penghentian bertahap sebesar $150.000, sehingga kontribusi Roth penuh tersedia.
MAGI sebesar $200,000 melebihi penghentian pengurangan Tradisional (plafon $89,000 untuk Single dengan paket) dan penghentian kontribusi Roth secara bertahap (plafon $165,000). Pelapor dapat memberikan kontribusi IRA Tradisional sebesar $7.000 yang tidak dapat dikurangkan dan segera mengubahnya menjadi Roth IRA (pintu belakang Roth). Ini berfungsi dengan baik hanya jika pelapor tidak memiliki saldo IRA sebelum pajak (aturan pro-rata).
Aplikasi nyata
▾
Pekerja tanpa rencana pensiun pemberi kerja menggunakan IRA Tradisional sebagai sarana tabungan pensiun tangguhan pajak utama mereka, mengurangi kontribusi untuk mengurangi pajak tahun berjalan.
Para profesional muda yang memprioritaskan kontribusi Roth IRA saat berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah, mengunci pertumbuhan bebas pajak selama beberapa dekade.
Mereka yang berpenghasilan tinggi menjalankan strategi Roth IRA pintu belakang untuk memasukkan uang ke Roth meskipun berada di atas batas pendapatan, setelah terlebih dahulu berkontribusi pada IRA Tradisional yang tidak dapat dikurangkan.
Pasangan yang tidak bekerja di rumah tangga berpenghasilan tunggal menggunakan ketentuan IRA pasangan untuk mempertahankan tabungan pensiun mereka sendiri.
Pra-pensiun berusia 50+ tahun yang memaksimalkan kontribusi mengejar ketinggalan ($8.000) di tahun kerja terakhir mereka untuk meningkatkan dana pensiun.
Kasus khusus
▾
Pasangan IRA untuk Pasangan yang Tidak Bekerja
Jika Anda mengajukan pengembalian bersama dan pasangan Anda memiliki sedikit atau tidak ada pendapatan yang diperoleh, Anda dapat berkontribusi hingga $7.000 ($8.000 jika pasangan berusia 50+) ke IRA pasangan berdasarkan pendapatan yang Anda peroleh. Kontribusi gabungan untuk kedua pasangan tidak boleh melebihi total pendapatan yang diperoleh pasangan tersebut. Ini adalah salah satu dari sedikit cara bagi pasangan yang tidak berpenghasilan untuk membangun tabungan pensiunnya sendiri.
SEP-IRA dan Interaksi IRA SEDERHANA
Kontribusi ke SEP-IRA atau IRA SEDERHANA tidak dihitung dalam batas IRA Tradisional/Roth $7.000 karena keduanya memiliki batas terpisah. Namun, memiliki SEP atau IRA SEDERHANA dianggap tercakup dalam rencana tempat kerja, yang dapat mengurangi pengurangan kontribusi IRA Tradisional tambahan. Selain itu, mengubah IRA SEDERHANA menjadi Roth dalam dua tahun pertama akan memicu penalti 25%, bukan 10% seperti biasanya.
Karakterisasi Ulang dan Waktu Konversi
Anda dapat mengkarakterisasi ulang kontribusi IRA tahun ini (beralih dari Tradisional ke Roth atau sebaliknya) hingga batas waktu pengajuan pajak termasuk perpanjangan. Namun, Anda tidak dapat mengkarakterisasi ulang konversi Roth (ini berubah berdasarkan TCJA pada tahun 2018). Jika Anda mengonversi dana IRA Tradisional ke Roth, konversi tersebut tidak dapat dibatalkan dan jumlah yang dikonversi akan dikenakan pajak pada tahun konversi.
Batas Kontribusi IRA 2025 dan Rentang Penghapusan
▾
| Kategori | Batas / Jangkauan | Catatan |
|---|---|---|
| Batas Kontribusi Tahunan (di bawah 50) | $7.000 | Dikombinasikan di semua IRA Tradisional dan Roth |
| Kontribusi Pengejaran (usia 50+) | Tambahan $1.000 (total $8.000) | Tidak diindeks untuk inflasi (ditetapkan oleh undang-undang) |
| Penghapusan Pengurangan IRA Tradisional (Tunggal, dengan rencana) | $79,000 - $89,000 MAGI | Pengurangan penuh di bawah $79,000; tidak ada potongan di atas $89.000 |
| Penghapusan Pengurangan IRA Tradisional (MFJ, pasangan dengan rencana) | $126.000 - $146.000 MAGI | Berlaku ketika pasangan yang berkontribusi memiliki rencana tempat kerja |
| Penghapusan Pengurangan IRA Tradisional (MFJ, pasangan BUKAN peserta) | $236.000 - $246.000 MAGI | Berlaku ketika hanya pasangan lainnya yang mempunyai rencana |
| Penghapusan Roth IRA (Lajang/HOH) | $150.000 - $165.000 MAGI | Tidak ada kontribusi Roth langsung di atas $165.000 |
| Penghapusan Roth IRA (MFJ) | $236.000 - $246.000 MAGI | Tidak ada kontribusi Roth langsung di atas $246.000 |
Pertanyaan yang sering diajukan
▾
Bisakah saya berkontribusi pada 401(k) dan IRA?
Ya. 401(k) dan IRA memiliki batasan kontribusi terpisah. Anda dapat memaksimalkan 401(k) Anda dengan $23.500 DAN menyumbangkan $7.000 ke IRA pada tahun yang sama. Namun, memiliki rencana tempat kerja mungkin membatasi pengurangan kontribusi IRA Tradisional Anda tergantung pada penghasilan Anda.
Berapa batas waktu kontribusi IRA?
Anda dapat memberikan kontribusi IRA untuk tahun pajak tertentu hingga batas waktu pengajuan pajak, yaitu tanggal 15 April tahun berikutnya (atau hari kerja berikutnya jika jatuh pada akhir pekan/hari libur). Untuk tahun pajak 2025 batas waktunya adalah tanggal 15 April 2026. Perpanjangan pengajuan TIDAK memperpanjang batas waktu tersebut.
Apa itu pintu belakang Roth IRA?
Roth pintu belakang adalah strategi dua langkah: (1) berkontribusi pada IRA Tradisional yang tidak dapat dikurangkan, lalu (2) segera mengubahnya menjadi Roth IRA. Hal ini memungkinkan orang yang berpenghasilan tinggi di atas batas pendapatan Roth untuk mendapatkan uang ke Roth. Namun, aturan pro-rata berlaku jika Anda memiliki saldo IRA sebelum pajak, yang berpotensi membuat sebagian dari konversi dikenakan pajak.
Apa sanksi atas kelebihan iuran?
IRS membebankan denda 6% atas kelebihan kontribusi IRA untuk setiap tahun kelebihannya tetap ada di rekening. Untuk menghindari denda yang berkelanjutan, tarik kelebihan jumlah ditambah penghasilan apa pun sebelum batas waktu pengajuan pajak (termasuk perpanjangan). Penghasilan yang berlebih akan dikenakan pajak dan mungkin dikenakan penalti penarikan awal sebesar 10%.
Tradisional atau Roth IRA - mana yang lebih baik?
Jika Anda berharap berada dalam golongan pajak yang lebih rendah di masa pensiun, Tradisional umumnya lebih baik (dikurangi sekarang dengan tarif lebih tinggi, bayar nanti dengan tarif lebih rendah). Jika Anda berharap berada di kelompok yang sama atau lebih tinggi, Roth lebih baik (bayar pajak sekarang, tarik bebas pajak nanti). Pekerja muda dengan pertumbuhan puluhan tahun ke depan sering kali mendapatkan manfaat paling besar dari Roth. Tidak ada jawaban yang cocok untuk semua hal.
Kesalahan Umum yang Harus Dihindari
▾
- !Berkontribusi lebih dari pendapatan yang diperoleh. Jika Anda hanya memperoleh $4,000 dalam bentuk gaji/wiraswasta, kontribusi IRA maksimum Anda adalah $4,000, bukan $7,000, terlepas dari sumber pendapatan lain seperti pendapatan investasi atau Jaminan Sosial.
- !Melebihi batas gabungan IRA dengan menyumbang $7.000 ke IRA Tradisional DAN Roth di tahun yang sama. Batas $7.000 ($8.000 usia 50+) adalah total gabungan di SEMUA akun IRA Anda.
- !Membingungkan penghentian pengurangan IRA Tradisional dengan penghentian kontribusi Roth IRA. Ini adalah rentang pendapatan yang sangat berbeda. Anda selalu dapat berkontribusi pada IRA Tradisional; pertanyaannya adalah apakah itu dapat dikurangkan.
- !Mencoba konversi Roth pintu belakang tanpa memperhitungkan saldo IRA sebelum pajak yang ada (SEP, SIMPLE, rollover, atau IRA Tradisional yang dapat dikurangkan). Aturan pro-rata mengenakan pajak sebagian dari konversi berdasarkan total saldo IRA sebelum pajak Anda, yang berpotensi menimbulkan tagihan pajak yang tidak terduga.
- !Melewatkan batas waktu kontribusi. Kontribusi IRA untuk satu tahun pajak dapat dilakukan sampai batas waktu pengajuan pajak (15 April tahun berikutnya). Perpanjangan tidak memperpanjang batas waktu kontribusi IRA.
Tip Pro
Sekalipun Anda tidak mampu memaksimalkan IRA Anda di bulan Januari, bukalah akun dan sumbangkan apa yang Anda bisa sepanjang tahun. Banyak broker mengizinkan kontribusi bulanan otomatis mulai dari $50-$100. Berinvestasi $583/bulan membawa Anda ke batas tahunan $7.000, dan berinvestasi di awal tahun memberi uang Anda lebih banyak waktu untuk berkembang.
Tahukah Anda?
Rekening Pensiun Perorangan dibuat berdasarkan Undang-Undang Keamanan Pendapatan Pensiun Karyawan (ERISA) tahun 1974, dengan batas kontribusi awal hanya $1.500 per tahun. Batasan tersebut baru mencapai $2.000 pada tahun 1982 dan tetap berlaku selama hampir 20 tahun hingga Undang-Undang Rekonsiliasi Pertumbuhan Ekonomi dan Keringanan Pajak tahun 2001 menaikkannya menjadi $3.000. Kontribusi mengejar ketertinggalan bagi pekerja berusia 50+ juga merupakan inovasi tahun 2001.
Regional Guides
▾
United States (Federal)▾
States with No Income Tax▾
States Taxing IRA Distributions Differently▾
Referensi
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Baca selengkapnya →Dapatkan Tips Matematika Mingguan
Bergabunglah dengan pelanggan 12.000+ yang mendapatkan tip kalkulator setiap minggu.