Apa itu Insurance Surrender Value Calculator?
▾
Nilai penyerahan (disebut juga nilai penyerahan tunai atau CSV) suatu polis asuransi jiwa adalah sejumlah uang yang diterima pemegang polis jika ia memilih untuk mengakhiri polis secara sukarela sebelum jatuh tempo atau sebelum tertanggung meninggal dunia. Ini mewakili akumulasi nilai tunai polis dikurangi biaya penyerahan atau biaya yang dinilai oleh perusahaan asuransi. Nilai penyerahan hanya relevan untuk polis asuransi jiwa permanen (seumur hidup, jiwa universal, jiwa variabel) yang mengakumulasi komponen nilai tunai dari waktu ke waktu — asuransi berjangka tidak memiliki nilai tunai dan oleh karena itu tidak ada nilai penyerahan. Nilai penyerahan umumnya lebih kecil dari total akumulasi nilai tunai polis, terutama pada tahun-tahun awal polis, karena adanya dua pemotongan utama. Pertama, sebagian besar perusahaan asuransi menilai biaya penyerahan – penurunan biaya yang memberikan kompensasi kepada perusahaan asuransi atas biaya dimuka (komisi agen, biaya penjaminan, biaya penerbitan polis) yang tidak sepenuhnya pulih melalui arus kas polis awal. Biaya penyerahan biasanya dimulai dari 8–15% dari premi atau nilai tunai pada tahun pertama dan turun sekitar 1–1,5% per tahun, dan mencapai nol setelah 7–15 tahun. Kedua, setiap pinjaman polis yang belum dibayar ditambah bunga yang masih harus dibayar dikurangkan dari nilai tunai bruto sebelum pembayaran. Nilai penyerahan mempunyai implikasi perpajakan yang penting: jika nilai penyerahan melebihi dasar biaya pemegang polis (premi kumulatif yang dibayarkan dikurangi dividen yang diterima), kelebihannya akan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa pada tahun penyerahan. Memahami nilai penyerahan membantu pemegang polis membuat keputusan yang tepat tentang apakah akan menyimpan, menyerahkan, menukar (melalui pertukaran 1035), atau mengambil pinjaman polis terhadap polis asuransi yang berkinerja buruk atau tidak lagi diperlukan.
DigiCalcs delivers precision-engineered tools for engineers and STEM professionals.
Rumus
▾
Perhitungan Perhitungan Nilai Penyerahan:
Langkah 1: Dapatkan nilai tunai polis saat ini dari perusahaan asuransi — ini adalah akumulasi nilai tunai kotor sebelum dipotong.
Langkah 2: Tentukan biaya penyerahan yang berlaku: lihat jadwal biaya penyerahan polis (biasanya dalam kontrak polis atau ilustrasi yang disediakan perusahaan asuransi) berdasarkan tahun polis saat ini.
Langkah 3: Hitung nilai penyerahan bersih sebelum pengurangan pinjaman: Nilai Tunai Kotor - Biaya Penyerahan.
Langkah 4: Kurangi pinjaman polis yang belum dibayar dan bunga pinjaman yang masih harus dibayar dari nilai tunai bersih.
Langkah 5: Hasilnya adalah Nilai Penyerahan Tunai — jumlah yang akan dibayarkan perusahaan asuransi pada saat pengakhiran polis.
Langkah 6: Hitung keuntungan kena pajak: CSV - Dasar Biaya (total premi yang dibayarkan dikurangi dividen yang diterima). Jika positif, jumlah ini dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa pada tahun penyerahan.
Langkah 7: Evaluasi alternatif terhadap penyerahan langsung: asuransi yang dibayar lebih rendah (diubah menjadi polis berbayar dengan manfaat kematian lebih rendah), jangka panjang (gunakan nilai tunai untuk membeli asuransi berjangka dengan jumlah awal), pinjaman polis (meminjam dengan nilai tunai tanpa menyerahkan), atau pertukaran 1035 (transfer ke polis lain bebas pajak).
Setiap langkah dibangun berdasarkan langkah sebelumnya, menggabungkan perhitungan komponen menjadi hasil nilai penyerahan yang komprehensif. Rumusnya menangkap hubungan matematis yang mengatur perilaku nilai penyerahan.Keterangan variabel
▾
| Simbol | Nama | Satuan | Deskripsi |
|---|---|---|---|
| GCV | Nilai Tunai Bruto | dollars ($) | Total akumulasi komponen tabungan polis sebelum dikurangi biaya penyerahan atau pinjaman yang belum dibayar. |
| SC | Biaya Penyerahan | dollars ($) | Biaya yang dihitung oleh perusahaan asuransi pada saat penyerahan, biasanya merupakan persentase penurunan nilai tunai atau premi pada tahun-tahun awal polis. |
| OL | Pinjaman Polis yang Luar Biasa | dollars ($) | Setiap pinjaman yang dipinjam berdasarkan nilai tunai polis ditambah bunga yang masih harus dibayar, dikurangkan dari nilai penyerahan pada saat pengakhiran. |
| CSV | Nilai Penyerahan Tunai | dollars ($) | Jumlah bersih yang diterima pada saat penyerahan: Nilai Tunai Bruto dikurangi Biaya Penyerahan dikurangi Pinjaman yang Belum Dibayar. |
| CB | Dasar Biaya | dollars ($) | Jumlah premi yang dibayarkan dikurangi dividen yang diterima; digunakan untuk menghitung keuntungan kena pajak atas penyerahan. |
Cara Insurance Surrender Value Calculator
▾
- 1Dapatkan nilai tunai polis terkini dari perusahaan asuransi — ini adalah akumulasi nilai tunai bruto sebelum dipotong.
- 2Tentukan biaya penyerahan yang berlaku: lihat jadwal biaya penyerahan polis (biasanya dalam kontrak polis atau ilustrasi yang disediakan perusahaan asuransi) berdasarkan tahun polis saat ini.
- 3Hitung nilai penyerahan bersih sebelum pengurangan pinjaman: Nilai Tunai Kotor - Biaya Penyerahan.
- 4Kurangi pinjaman polis yang belum dibayar dan bunga pinjaman yang masih harus dibayar dari nilai tunai bersih.
- 5Hasilnya adalah Nilai Penyerahan Tunai — jumlah yang akan dibayarkan perusahaan asuransi pada saat pengakhiran polis.
- 6Hitung keuntungan kena pajak: CSV - Cost Basis (total premi yang dibayarkan dikurangi dividen yang diterima). Jika positif, jumlah ini dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa pada tahun penyerahan.
- 7Evaluasi alternatif terhadap penyerahan langsung: asuransi yang dibayar lebih rendah (diubah menjadi polis berbayar dengan manfaat kematian lebih rendah), jangka panjang (gunakan nilai tunai untuk membeli asuransi berjangka dengan jumlah awal), pinjaman polis (meminjam dengan nilai tunai tanpa menyerahkan), atau pertukaran 1035 (transfer ke polis lain bebas pajak).
Contoh Terpecahkan
▾
Menyerah setelah 5 tahun hanya menghasilkan 49% dari premi yang dibayarkan – sebuah kerugian ekonomi yang signifikan dibandingkan dengan alternatif lain
Setelah membayar premi sebesar $16.000 selama 5 tahun, menyerahkan polis hanya akan menghasilkan $7.905 — kurang dari setengah premi yang dibayarkan. Karena CSV ($7,905) lebih kecil dari biaya ($16,000), tidak ada keuntungan kena pajak atas penyerahan. Namun, kerugian ekonomi sebesar $8.095 (selisih antara premi yang dibayarkan dan CSV yang diterima) mencerminkan pembebanan biaya di muka yang umum terjadi pada polis seumur hidup. Sebelum menyerahkan, sebaiknya pemegang polis ini melakukan evaluasi: apakah santunan kematian masih diperlukan? Apakah pinjaman polis atau pilihan pembayaran yang lebih rendah dapat memenuhi kebutuhan mereka dengan lebih baik?
Pinjaman yang belum dibayar secara signifikan mengurangi hasil penyerahan; bunga pinjaman yang masih harus dibayar meningkatkan pengurangan
Biaya penyerahan 3% mengurangi nilai tunai $45.000 menjadi $43.650. Pinjaman terutang sebesar $12.800 dan bunga yang masih harus dibayar kemudian dikurangi, sehingga menghasilkan CSV bersih sebesar $30.850. Pemegang polis juga harus menghitung keuntungan kena pajak: jika total premi yang dibayarkan dikurangi dividen adalah $35.000, maka basis biayanya adalah $35.000. Karena CSV sebesar $30.850 lebih kecil dari biaya dasar, maka tidak ada keuntungan kena pajak. Namun, bunga pinjaman yang diampuni sebesar $800 mungkin akan dikenakan pajak — perusahaan asuransi akan menerbitkan 1099-R yang mencerminkan perlakuan pajak.
Setelah 25 tahun, polis tersebut melipatgandakan premi yang dibayarkan dalam nilai tunai — namun penyerahan diri memicu peristiwa kena pajak sebesar $60.000
Setelah 25 tahun berpartisipasi seumur hidup dengan dividen yang diinvestasikan kembali, polis tersebut telah mengumpulkan $120,000 dibandingkan $60,000 dalam premi — keuntungan $60,000. Menyerahkan kebijakan ini akan memicu pajak penghasilan biasa atas keuntungan penuh sebesar $60.000 (bukan keuntungan modal). Pada tingkat marjinal 24%, biaya pajak adalah $14.400, sehingga mengurangi hasil bersih setelah pajak menjadi $105.600. Sebelum menyerah, pertukaran 1035 ke anuitas akan mempertahankan penangguhan pajak atas keuntungan yang melekat, berpotensi menunda kewajiban pajak sebesar $14,400 selama bertahun-tahun atau dekade.
Tidak ada keuntungan kena pajak jika CSV berada di bawah biaya; berpotensi mengurangi kerugian jika polis digunakan untuk tujuan bisnis
Variabel kebijakan kehidupan universal ini berkinerja buruk di bawah ekspektasi — kerugian sub-rekening investasi menghasilkan nilai tunai $18.000 di bawah total premi yang dibayarkan. Penyerahan menghasilkan CSV sebesar $62.000 tanpa keuntungan kena pajak (karena basis biaya sebesar $80.000 melebihi CSV). Pemegang polis dalam situasi ini umumnya tidak dapat mengurangi kerugian ekonomi sebesar $18.000 pada polis individual (ini dianggap sebagai kerugian pribadi dari asuransi jiwa). Namun, jika polis tersebut dimiliki oleh suatu bisnis atau dalam perjanjian non-pribadi tertentu, pengurangan kerugian mungkin tersedia — harus berkonsultasi dengan penasihat pajak.
Aplikasi nyata
▾
Perencanaan kesulitan keuangan: pemegang polis mengevaluasi nilai penyerahan ketika menghadapi kesulitan keuangan untuk menilai aset likuid yang tersedia, mewakili area penerapan penting untuk Surrender Value Calc dalam konteks profesional dan analitis di mana perhitungan nilai penyerahan yang akurat secara langsung mendukung pengambilan keputusan, perencanaan strategis, dan optimalisasi kinerja
Pendanaan pensiun: nilai tunai polis dievaluasi sebagai salah satu komponen inventaris aset pensiun secara keseluruhan, mewakili area penerapan penting untuk Surrender Value Calc dalam konteks profesional dan analitis di mana perhitungan nilai penyerahan yang akurat secara langsung mendukung pengambilan keputusan, perencanaan strategis, dan optimalisasi kinerja
Keputusan penggantian polis: agen dan penasihat asuransi menggunakan penghitungan nilai penyerahan untuk menentukan biaya bersih penggantian polis yang ada dengan produk baru, mewakili area penerapan penting untuk Surrender Value Calc dalam konteks profesional dan analitis di mana penghitungan nilai penyerahan yang akurat secara langsung mendukung pengambilan keputusan yang tepat, perencanaan strategis, dan optimalisasi kinerja
Perencanaan harta benda: administrator perwalian asuransi jiwa yang tidak dapat dibatalkan (ILIT) menghitung nilai penyerahan untuk polis yang dimiliki perwalian sebagai bagian dari manajemen aset perwalian, mewakili area aplikasi penting untuk Surrender Value Calc dalam konteks profesional dan analitis di mana penghitungan nilai penyerahan yang akurat secara langsung mendukung pengambilan keputusan yang tepat, perencanaan strategis, dan optimalisasi kinerja
Penyelesaian perceraian: nilai tunai asuransi jiwa dimasukkan dalam inventaris aset perkawinan dan dapat diserahkan atau ditugaskan sebagai bagian dari divisi properti perceraian, mewakili area penerapan penting untuk Surrender Value Calc dalam konteks profesional dan analitis di mana perhitungan nilai penyerahan yang akurat secara langsung mendukung pengambilan keputusan, perencanaan strategis, dan optimalisasi kinerja
Kasus khusus
▾
{'case': 'Penyesuaian nilai pasar (MVA)', 'deskripsi': "Beberapa kebijakan anuitas tetap dan asuransi jiwa universal menyertakan fitur penyesuaian nilai pasar yang menyesuaikan nilai penyerahan naik atau turun berdasarkan hubungan antara suku bunga pada saat penyerahan versus suku bunga saat kontrak diterbitkan. Jika suku bunga meningkat sejak diterbitkan, MVA mengurangi nilai penyerahan; jika suku bunga turun, MVA menaikkannya — mencerminkan perubahan dalam nilai pasar dari portofolio obligasi perusahaan asuransi yang mendukung kontrak tersebut."}
Dalam Perhitungan Nilai Penyerahan, skenario ini memerlukan kehati-hatian tambahan saat menafsirkan hasil nilai penyerahan. Formula standar mungkin tidak sepenuhnya memperhitungkan semua faktor yang ada dalam kasus ini, dan analisis tambahan atau konsultasi ahli mungkin diperlukan. Praktik terbaik profesional melibatkan pendokumentasian asumsi, menjalankan analisis sensitivitas, dan referensi silang hasil dengan metode alternatif ketika penghitungan nilai penyerahan berada di wilayah non-standar.
{'case': 'Policy lapse dengan pinjaman yang belum dibayar', 'description': 'Jika pinjaman polis yang belum dibayar menyebabkan polis tidak berlaku lagi (pinjaman tersebut melebihi nilai tunai), seluruh keuntungan (jumlah pinjaman yang ditangguhkan pajak ketika polis masih berlaku) akan dikenakan pajak pada tahun berakhirnya polis — sering kali pada waktu yang tidak terduga dan tidak nyaman bagi pemegang polis.'}
Jadwal Biaya Penyerahan Umum berdasarkan Tahun Polis
▾
| Tahun Polis | SC Seumur Hidup (% dari CV) | Universal Life SC (% dari Premi) | Variabel Kehidupan SC | Anuitas SC |
|---|---|---|---|---|
| Tahun 1 | 7–10% | 10–15% | 7–9% | 7–9% |
| Tahun 2 | 6–9% | 9–13% | 6–8% | 7–8% |
| Tahun 3 | 5–8% | 8–11% | 5–7% | 6–7% |
| Tahun 5 | 3–6% | 5–8% | 3–5% | 5–6% |
| Tahun 7 | 1–4% | 2–5% | 1–3% | 2–4% |
| Tahun 10+ | 0% | 0% | 0% | 0–2% |
Pertanyaan yang sering diajukan
▾
Apa yang dimaksud dengan biaya penyerahan dan mengapa perusahaan asuransi menilainya?
Biaya penyerahan adalah biaya yang dikenakan oleh perusahaan asuransi ketika pemegang polis menyerahkan polis asuransi jiwa permanen selama tahun-tahun awal polis. Ini memberikan kompensasi kepada perusahaan asuransi atas biaya awal yang besar yang timbul ketika polis diterbitkan: komisi agen (seringkali 50–100% dari premi tahun pertama seumur hidup), biaya penjaminan, biaya pengaturan administrasi polis, dan biaya pemasaran. Jika pemegang polis menyerah segera setelah polis diterbitkan, perusahaan asuransi telah membayar semua biaya ini namun tidak memiliki cukup waktu untuk memulihkannya melalui biaya polis yang sedang berlangsung. Biaya penyerahan diungkapkan dalam kontrak polis dan ilustrasinya dan biasanya mengikuti jadwal yang dimulai dengan tinggi (seringkali 7–15% dari nilai tunai atau premi pada Tahun 1) dan menurun sekitar 1–2 poin persentase per tahun hingga mencapai nol. Setelah periode biaya penyerahan berakhir (biasanya 7–15 tahun), nilai tunai bruto sama dengan nilai penyerahan tanpa pengurangan biaya penyerahan lebih lanjut, meskipun pengurangan pinjaman polis tetap berlaku.
Apa implikasi pajak dari penyerahan polis asuransi jiwa?
Hasil asuransi jiwa yang dibayarkan setelah tertanggung meninggal dunia pada umumnya bebas pajak penghasilan kepada penerima manfaat berdasarkan IRC Bagian 101(a). Namun, penyerahan polis semasa hidup tertanggung memicu perlakuan pajak yang berbeda. Keuntungan kena pajak atas penyerahan sama dengan CSV dikurangi biaya dasar (total premi yang dibayarkan dikurangi dividen yang diterima sebagai uang tunai). Keuntungan apa pun dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa pada tahun penyerahan — bukan sebagai keuntungan modal, meskipun kebijakan tersebut telah dijalankan selama bertahun-tahun. Tidak ada dasar peningkatan nilai tunai asuransi jiwa. Jika polis mempunyai kerugian (CSV kurang dari biaya), kerugian tersebut umumnya tidak dapat dikurangkan bagi wajib pajak orang pribadi. Untuk menunda pajak atas keuntungan yang melekat, pemegang polis dapat melakukan pertukaran 1035 bebas pajak – mentransfer nilai tunai polis ke polis asuransi jiwa atau kontrak anuitas baru tanpa memicu perpajakan saat ini, sehingga menjaga pertumbuhan penangguhan pajak untuk penggunaan di masa depan.
Apa itu pertukaran 1035 dan kapan saya harus menggunakannya?
Pertukaran 1035 (dinamai menurut IRC Bagian 1035) memungkinkan pemegang polis untuk mentransfer nilai tunai dari polis asuransi jiwa, anuitas, atau kontrak endowmen ke kontrak asuransi baru dengan jenis yang sama atau berbeda tanpa memicu peristiwa kena pajak. Pertukaran yang diperbolehkan meliputi: asuransi jiwa ke asuransi jiwa, asuransi jiwa ke anuitas, anuitas ke anuitas, dan dana abadi ke anuitas. Jumlah yang ditransfer membawa dasar biaya aslinya ke kontrak baru, sehingga keuntungan yang melekat dipertahankan (tidak dihapus) — namun perpajakan ditangguhkan sampai penarikan dilakukan dari kontrak baru. Pertukaran 1035 cocok dilakukan jika: kinerja atau persyaratan polis saat ini tidak memuaskan dan terdapat produk yang lebih baik, tertanggung perlu mengubah asuransi jiwa menjadi pendapatan anuitas untuk masa pensiun, atau pemegang polis ingin mempertahankan status penangguhan pajak atas keuntungan yang akan dikenakan pajak setelah penyerahan langsung. Pertukaran harus diselesaikan secara langsung antara kedua perusahaan asuransi — pemegang polis tidak dapat menerima dana dan kemudian berkontribusi pada polis baru.
Apa itu asuransi yang dikurangi pembayarannya dan bagaimana cara kerjanya?
Asuransi berbayar yang dikurangi (RPU) merupakan alternatif dari menyerahkan polis seumur hidup ketika pemegang polis tidak mampu lagi membayar premi atau memilih untuk berhenti membayar. Daripada menyerahkan polis sebesar nilai penyerahan tunai, pemegang polis mengarahkan perusahaan asuransi untuk menggunakan nilai tunai yang ada untuk membeli polis seumur hidup yang dibayar penuh dengan manfaat kematian yang lebih rendah (tidak diperlukan premi lebih lanjut). Pengurangan manfaat kematian dihitung berdasarkan premi tunggal bersih untuk usia tertanggung saat ini yang diterapkan pada nilai tunai bersih yang tersedia (setelah biaya penyerahan). Misalnya, jika nilai tunainya adalah $25.000 dan faktor premi tunggal bersih untuk tunjangan kematian sebesar $100.000 yang dibayarkan adalah 0,30, maka tunjangan kematian RPU akan menjadi sekitar $83.333 ($25.000 / 0,30). RPU mempertahankan sebagian manfaat kematian dan terus mengakumulasi nilai tunai dengan tambahan yang dibayarkan (dividen dapat digunakan untuk meningkatkan manfaat kematian dan nilai tunai seiring berjalannya waktu), menjadikannya lebih baik daripada penyerahan bagi pemegang polis yang masih membutuhkan perlindungan asuransi jiwa.
Kapan pinjaman polis lebih baik daripada menyerahkan polis?
Pinjaman polis pada umumnya lebih baik daripada penyerahan jika: pemegang polis membutuhkan akses sementara terhadap uang tunai namun berharap untuk membayar kembali pinjamannya di masa depan, polis tersebut berada pada tahun-tahun awal di mana biaya penyerahan akan mengurangi pembayaran secara signifikan, polis tersebut memiliki keuntungan kena pajak yang tertanam dalam jumlah besar yang akan dipicu oleh penyerahan (pinjaman polis pada umumnya bukan peristiwa kena pajak kecuali polis tersebut tidak lagi memiliki pinjaman), atau manfaat kematian masih dibutuhkan oleh tanggungan. Pinjaman polis menyediakan likuiditas langsung dengan tingkat bunga yang umumnya menguntungkan (4–8% tergantung pada kebijakan) tanpa pemeriksaan kredit, tidak ada jadwal pembayaran kembali, dan tidak berdampak pada manfaat kematian kecuali saldo pinjaman ditambah bunga dipotong pada saat kematian. Resikonya: jika pinjaman ditambah bunga tumbuh sama dengan atau melebihi nilai tunai, polis akan berakhir, sehingga memicu peristiwa kena pajak atas keuntungan yang melekat. Pemegang polis harus memantau saldo pinjaman dengan hati-hati untuk mencegah penyimpangan polis yang tidak disengaja.
Apa yang terjadi dengan manfaat kematian ketika saya menyerahkan polis asuransi jiwa?
Setelah polis diserahkan, manfaat kematian berhenti seluruhnya dan secara permanen. Jika tertanggung kemudian meninggal dunia setelah menyerahkan polis, maka manfaat kematian tidak dibayarkan kepada penerima manfaat. Hal inilah yang menjadi pertimbangan terpenting sebelum menyerahkan diri: apakah santunan kematian masih dibutuhkan oleh tanggungan atau kepentingan bisnis. Jika asuransi jiwa tidak diperlukan lagi (anak sudah besar, cicilan rumah sudah lunas, tertanggung sudah mencapai kemandirian finansial), penyerahan diri mungkin tepat. Namun, jika beberapa kebutuhan asuransi tetap ada namun polis yang ada saat ini tidak memuaskan, alternatifnya meliputi: beralih ke asuransi dengan pembayaran yang lebih rendah (seperti dijelaskan di atas), menjual polis di pasar penyelesaian jiwa (yang biasanya membayar lebih dari nilai penyerahan untuk tertanggung yang lebih tua yang kesehatannya menurun), menukar dengan produk lain melalui 1035, atau mengurangi manfaat kematian sambil tetap mempertahankan polis daripada penyerahan penuh.
Apa yang dimaksud dengan penyelesaian hidup dan bagaimana perbandingannya dengan nilai penyerahan?
Penyelesaian jiwa adalah penjualan polis asuransi jiwa kepada investor pihak ketiga dengan pembayaran tunai yang lebih besar dari nilai penyerahan tetapi lebih kecil dari manfaat kematian. Pembeli penyelesaian jiwa – biasanya investor institusi – membayar sejumlah uang sekaligus kepada pemegang polis sebagai imbalan atas hak menerima manfaat kematian ketika tertanggung meninggal dunia. Jumlah penyelesaian didasarkan pada harapan hidup tertanggung, nilai nominal polis, dan tingkat suku bunga saat ini — tertanggung yang lebih tua dalam kondisi kesehatan yang menurun memerlukan penyelesaian yang lebih tinggi karena harapan hidup yang lebih pendek meningkatkan ekspektasi pengembalian investor. Penyelesaian jiwa paling sesuai untuk polis dengan nilai nominal di atas $100.000 untuk tertanggung yang biasanya berusia lebih dari 65 tahun, dengan nilai penyelesaian mungkin 3–5 kali nilai penyerahan. Hasil penyelesaian jiwa dikenakan pajak berdasarkan tiga tingkatan: pengembalian dasar (bebas pajak), keuntungan yang diperlakukan sebagai pendapatan biasa hingga biaya polis, dan keuntungan tambahan apa pun sebagai keuntungan modal. Industri penyelesaian jiwa diatur di sebagian besar negara bagian, dan penjual harus bekerja sama dengan penyedia penyelesaian berlisensi.
Kesalahan Umum yang Harus Dihindari
▾
- !Menyerahkan polis di tahun-tahun awal dan kehilangan sebagian besar premi yang dibayarkan untuk biaya penyerahan — selalu periksa jadwal biaya penyerahan sebelum memutuskan untuk menyerah.
- !Mengabaikan konsekuensi pajak dari penyerahan — keuntungan yang melekat akan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa dan dapat menjadi kewajiban pajak tak terduga yang signifikan.
- !Gagal menjajaki pinjaman kebijakan sebagai alternatif untuk menyerah ketika hanya diperlukan akses tunai sementara.
- !Tidak mempertimbangkan pertukaran 1035 ketika mengganti produk - penyerahan kebijakan dengan keuntungan yang melekat dan pembelian kembali segera atas kebijakan baru akan memicu pajak yang sebenarnya bisa ditangguhkan.
- !Menyerah tanpa terlebih dahulu memeriksa apakah polis tersebut memiliki nilai penyelesaian jiwa — tertanggung yang berusia lebih tua dengan kondisi kesehatan yang menurun mungkin menerima lebih banyak manfaat melalui penyelesaian seumur hidup dibandingkan melalui penyerahan diri.
Tip Pro
Menyerahkan polis pada tahun-tahun awal biasanya menghasilkan penerimaan yang jauh lebih sedikit daripada premi yang dibayarkan, karena komisi yang dibebankan di awal dan biaya pemulihan biaya. Pinjaman kebijakan sering kali memberikan hasil ekonomi yang lebih baik daripada penyerahan jika akses sementara terhadap uang tunai diperlukan.
Tahukah Anda?
Industri asuransi menggunakan istilah 'lapse' untuk penyerahan polis atau non-pembayaran – dan tingkat lapse secara langsung mempengaruhi profitabilitas perusahaan asuransi. Perusahaan asuransi yang mengalami penyimpangan yang lebih besar dari perkiraan pada polis lama dan menguntungkan akan mengalami penurunan profitabilitas, sementara penyimpangan pada polis yang lebih baru dan banyak dilakukan justru dapat meningkatkan profitabilitas seiring dengan digantikannya tahun-tahun awal yang mahal.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Referensi
Dapatkan Tips Matematika Mingguan
Bergabunglah dengan pelanggan 12.000+ yang mendapatkan tip kalkulator setiap minggu.