Dividend Yield Calculator (India)
What is Dividend Yield Calculator India?
▾
ડિવિડન્ડ યીલ્ડ એ એક નાણાકીય ગુણોત્તર છે જે દર્શાવે છે કે કંપની તેના વર્તમાન શેરના ભાવને સંબંધિત ડિવિડન્ડમાં કેટલું ચૂકવે છે. તે ટકાવારી તરીકે વ્યક્ત કરવામાં આવે છે: ડિવિડન્ડ યીલ્ડ = શેર દીઠ વાર્ષિક ડિવિડન્ડ / વર્તમાન શેરની કિંમત × 100. ભારતમાં, 1 એપ્રિલ, 2020 થી ડિવિડન્ડ વિતરણમાં મૂળભૂત ફેરફાર થયો — કંપનીઓ દ્વારા ચૂકવવામાં આવતો ડિવિડન્ડ ડિસ્ટ્રિબ્યુશન ટેક્સ (DDT) નાબૂદ કરવામાં આવ્યો, અને ડિવિડન્ડ તેમના કરપાત્ર દરે કરપાત્ર એપ્લિકેશનના હાથમાં કરપાત્ર બની ગયા. જો કોઈ એક કંપનીમાંથી કુલ ડિવિડન્ડ એક નાણાકીય વર્ષમાં નિવાસી ભારતીયને ₹5,000 કરતાં વધી જાય તો કંપની દ્વારા 10% પર TDS (ટેક્સ ડિડક્ટેડ એટ સોર્સ) હવે કાપવામાં આવે છે (DTAA જોગવાઈઓ હેઠળ NRI માટે 20% TDS અથવા DTAA ન હોય તો તેનાથી વધુ). આ ફેરફાર ઉચ્ચ કર કૌંસમાં રોકાણકારો માટે અસરકારક કર પોસ્ટ ડિવિડન્ડ ઉપજને નોંધપાત્ર રીતે અસર કરે છે. ડિવિડન્ડના પ્રકારોમાં વચગાળાના ડિવિડન્ડ (નાણાકીય વર્ષ દરમિયાન જાહેર કરાયેલ અને ચૂકવેલ) અને અંતિમ ડિવિડન્ડ (બોર્ડ દ્વારા ભલામણ કરાયેલ અને એજીએમમાં મંજૂર)નો સમાવેશ થાય છે. એક્સ-ડિવિડન્ડની તારીખ મહત્વપૂર્ણ છે - ડિવિડન્ડ માટે પાત્ર બનવા માટે એક્સ-ડિવિડન્ડની તારીખ પહેલાં શેર ખરીદવા જોઈએ. એક્સ-ડિવિડન્ડની તારીખ પછી, શેરની કિંમત સામાન્ય રીતે લગભગ ડિવિડન્ડની રકમ (ડિવિડન્ડ-સમાયોજિત કિંમત) થી ઘટી જાય છે. ડિવિડન્ડ ચૂકવણીનો ગુણોત્તર બતાવે છે કે કમાણીનો કયો ભાગ વિતરિત કરવામાં આવ્યો છે: ચૂકવણીનો ગુણોત્તર = શેર / EPS દીઠ ડિવિડન્ડ. ભારતમાં ઉચ્ચ-ડિવિડન્ડ યીલ્ડ સ્ટોક્સ (>3-4%)માં PSU કંપનીઓ, યુટિલિટી કંપનીઓ (ONGC, કોલ ઈન્ડિયા, પાવર ગ્રીડ, NTPC) અને પરિપક્વ ખાનગી કંપનીઓનો સમાવેશ થાય છે. આવક-કેન્દ્રિત રોકાણકારો માટે ડિવિડન્ડ કરવેરા, ઉપજની ગણતરી અને ઉપજ ટકાઉપણું સમજવું આવશ્યક છે.
DigiCalcs delivers precision-engineered tools for engineers and STEM professionals.
સૂત્ર
▾
ડિવિડન્ડ યીલ્ડ = શેર દીઠ વાર્ષિક ડિવિડન્ડ / વર્તમાન બજાર કિંમત × 100 | કરવેરા પછીની ઉપજ = ડિવિડન્ડ ઉપજ × (1 - કર દર) | ડિવિડન્ડ પેઆઉટ રેશિયો = DPS/EPS × 100Variable Legend
▾
| પ્રતીક | નામ | એકમ | વર્ણન |
|---|---|---|---|
| DPS | શેર દીઠ ડિવિડન્ડ | ₹ | ઈક્વિટી શેર દીઠ જાહેર કરાયેલ કુલ વાર્ષિક ડિવિડન્ડ., જે ડિવિડન્ડ યીલ્ડ ઈન્ડિયા ગણતરીમાં મુખ્ય પરિમાણ છે જે અંતિમ ગણતરીના પરિણામને સીધી અસર કરે છે |
| CMP | વર્તમાન બજાર ભાવ | ₹ | ઇક્વિટી શેરની વર્તમાન ટ્રેડિંગ કિંમત., જે ડિવિડન્ડ યીલ્ડ ઇન્ડિયાની ગણતરીમાં મુખ્ય પરિમાણ છે જે અંતિમ ગણતરીના પરિણામને સીધી અસર કરે છે |
| DY | ડિવિડન્ડ યીલ્ડ | % | DPS / CMP × 100 — વાર્ષિક ઉપજ ટકાવારી તરીકે દર્શાવવામાં આવે છે. |
| EPS | શેર દીઠ કમાણી | ₹ | શેર દીઠ વાર્ષિક નફો; ચૂકવણીના ગુણોત્તરની ગણતરી કરવા માટે વપરાય છે., જે ડિવિડન્ડ યીલ્ડ ઈન્ડિયા ગણતરીમાં મુખ્ય પરિમાણ છે જે અંતિમ ગણતરીના પરિણામને સીધી અસર કરે છે. |
| PR | ચૂકવણીનો ગુણોત્તર | % | DPS / EPS × 100 — ડિવિડન્ડ તરીકે વિતરિત કમાણીની ટકાવારી. |
How to Dividend Yield Calculator India
▾
- 1શેર દીઠ વાર્ષિક ડિવિડન્ડ શોધો: ઐતિહાસિક ઉપજ માટે પાછળના 12 મહિનામાં જાહેર કરાયેલા તમામ ડિવિડન્ડ (વચગાળાના + અંતિમ)નો સરવાળો કરો અથવા આગળની ઉપજ માટે અંદાજિત ડીપીએસનો ઉપયોગ કરો.
- 2ડિવિડન્ડ યીલ્ડની ટકાવારી મેળવવા માટે વર્તમાન બજાર કિંમત દ્વારા ભાગાકાર કરો અને 100 વડે ગુણાકાર કરો.
- 3ભૂતપૂર્વ ડિવિડન્ડની તારીખ તપાસો — આગામી ડિવિડન્ડ મેળવવા માટે તમારે આ તારીખ પહેલાંના શેર રાખવા આવશ્યક છે; શેરની કિંમત એક્સ-ડેટ પર આશરે ડિવિડન્ડની રકમ દ્વારા નીચેની તરફ ગોઠવાય છે.
- 4કરવેરા પછીની ગણતરી લાગુ કરો: 30% બ્રેકેટ રોકાણકાર માટે, કરવેરા પછીની ઉપજ = ઉપજ × 0.70. 0% બ્રેકેટ રોકાણકાર માટે, સંપૂર્ણ ઉપજ પ્રાપ્ત થાય છે.
- 5ઉપજની ટકાઉપણુંનું મૂલ્યાંકન કરો: ડિવિડન્ડ પેઆઉટ રેશિયો (DPS/EPS) ની તુલના કરો — 80% થી ઉપરનો ચૂકવણીનો ગુણોત્તર બિનટકાઉ હોઈ શકે છે; 40% થી નીચે વધવા માટે જગ્યા સૂચવે છે; ડિવિડન્ડનું રોકડ પ્રવાહ કવરેજ તપાસો.
- 6TDS માટે ખાતું: જો કંપની તરફથી ડિવિડન્ડ ₹5,000/વર્ષ કરતાં વધી જાય, તો કંપની દ્વારા 10% TDS કાપવામાં આવે છે; જો વાસ્તવિક કર દર ઓછો હોય તો ITRમાં TDS ક્રેડિટનો દાવો કરો.
- 7બોન્ડ/FD ઉપજ સાથે સરખામણી કરો: સ્થિર કંપની તરફથી 3-4% ની ડિવિડન્ડ ઉપજ 7.5% FD સાથે પ્રતિકૂળ રીતે સરખામણી કરી શકે છે, પરંતુ FD વ્યાજ નિશ્ચિત હોય ત્યારે નફા સાથે ડિવિડન્ડની આવક વધી શકે છે.
Worked Examples
▾
30% કૌંસમાં રોકાણકારો માટે, કરવેરા પછીની અસરકારક ઉપજ માત્ર 3.89% છે - 7.5% પર FD સાથે સરખામણી કરો
ઉપજ = 25/450 × 100 = 5.56%. પોસ્ટ-ટેક્સ (30%) = 5.56% × 0.70 = 3.89%. TDS = 10% = ₹2.5/શેર. નેટ ડિવિડન્ડ પ્રાપ્ત થયું = ₹22.5/શેર (₹2.5 TDS ક્રેડિટ ITRમાં ઉપલબ્ધ). 0% બ્રેકેટ રોકાણકારો માટે, સંપૂર્ણ 5.56% પ્રાપ્ત થાય છે.
નીચા પેઆઉટ રેશિયોનો અર્થ થાય છે કે મોટા ભાગનો નફો વૃદ્ધિ માટે જાળવી રાખવામાં આવે છે — મૂડીની પ્રશંસા એ પ્રાથમિક વળતર છે
ઉપજ = 19/1700 × 100 = 1.12%. ચૂકવણીનો ગુણોત્તર = 19/80 = 23.75%. HDFC બેંકે વૃદ્ધિ માટે 76% કમાણી જાળવી રાખી છે. ગ્રોથ સ્ટોક્સમાં સામાન્ય રીતે ઓછી ઉપજ હોય છે; કુલ વળતર (ડિવિડન્ડ + કિંમતમાં વધારો) એ સંબંધિત મેટ્રિક છે.
NRIs એ DTAA લાભનો દાવો કરવા માટે ટેક્સ રેસિડેન્સી સર્ટિફિકેટ (TRC) પ્રદાન કરવું આવશ્યક છે; અન્યથા 20% TDS કાપવામાં આવે છે
NRI માટે, ડિવિડન્ડ પર TDS દર 20% (અથવા DTAA દીઠ ઓછો) છે. ભારત-મોરેશિયસ ડીટીએએ ડિવિડન્ડ પર 5% રોકવાની મંજૂરી આપે છે. NRIએ કંપની રજિસ્ટ્રારને TRC, ફોર્મ 10F અને રહેઠાણની ઘોષણા પ્રદાન કરવી આવશ્યક છે. DTAA દસ્તાવેજો વિના, સંપૂર્ણ 20% કાપવામાં આવે છે.
ડિવિડન્ડ વૃદ્ધિ રોકાણ: પ્રારંભિક નીચી ઉપજ ધરાવતા શેરો ડિવિડન્ડ વધવાથી 'ખર્ચ પર ઊંચી ઉપજ' આપી શકે છે
કિંમત પર ઉપજ = 20/200 × 100 = 10% (વિરુદ્ધ પ્રારંભિક 2.5%). વર્તમાન ઉપજ = 20/800 = 2.5% (ખરીદી વખતે સમાન). ડિવિડન્ડ વૃદ્ધિનો જાદુ: સંપૂર્ણ આવક ₹5 થી વધીને ₹20 થઈ જ્યારે સ્ટોક પણ 4× ગુણાકાર થયો. કુલ વળતર રોકાણકારોને બંનેનો લાભ મળે છે.
Real-World Applications
▾
આવક-કેન્દ્રિત પોર્ટફોલિયો નિર્માણ માટે FD, SCSS અને બોન્ડની ઉપજ સામે સ્ટોકની ડિવિડન્ડ ઉપજની સરખામણી.. આ એપ્લિકેશનનો ઉપયોગ સામાન્ય રીતે એવા વ્યાવસાયિકો દ્વારા કરવામાં આવે છે જેમને તેમના સંબંધિત ક્ષેત્રોમાં નિર્ણય લેવા, બજેટિંગ અને વ્યૂહાત્મક આયોજનને સમર્થન આપવા માટે ચોક્કસ જથ્થાત્મક વિશ્લેષણની જરૂર હોય છે.
ચૂકવણીના ગુણોત્તર અને મફત રોકડ પ્રવાહ વિશ્લેષણ દ્વારા કંપનીની ડિવિડન્ડ નીતિની ટકાઉપણુંનું મૂલ્યાંકન.. ઉદ્યોગ વ્યવસાયિકો આ ગણતરી પર બેન્ચમાર્ક પ્રદર્શન, વિકલ્પોની તુલના કરવા અને સ્થાપિત ધોરણો અને નિયમનકારી આવશ્યકતાઓનું પાલન સુનિશ્ચિત કરવા માટે આધાર રાખે છે.
નિવૃત્તિ આવકના આયોજન માટેના પોર્ટફોલિયોમાંથી કરવેરા પછીની ડિવિડન્ડ આવકની ગણતરી.. શૈક્ષણિક સંશોધકો અને વિદ્યાર્થીઓ આ ગણતરીનો ઉપયોગ સૈદ્ધાંતિક મોડલને માન્ય કરવા, અભ્યાસક્રમની સોંપણીઓ પૂર્ણ કરવા અને અંતર્ગત ગાણિતિક સિદ્ધાંતોની ઊંડી સમજ વિકસાવવા માટે કરે છે.
ડિવિડન્ડની આવક મેળવવા માટે ભૂતપૂર્વ ડિવિડન્ડની તારીખોને અનુલક્ષીને સમયનો શેર ખરીદો.. નાણાકીય વિશ્લેષકો અને આયોજકો આ ગણતરીને તેમના વર્કફ્લોમાં સચોટ આગાહી કરવા, જોખમના સંજોગોનું મૂલ્યાંકન કરવા અને હિસ્સેદારોને ડેટા આધારિત ભલામણો રજૂ કરવા માટે સામેલ કરે છે.
કુલ વળતર (ડિવિડન્ડ + મૂડી પ્રશંસા) ની તુલના ઉચ્ચ-ઉપજ અને ઓછી-ઉપજ વૃદ્ધિ શેરોમાં.. આ એપ્લિકેશનનો ઉપયોગ સામાન્ય રીતે એવા વ્યાવસાયિકો દ્વારા કરવામાં આવે છે જેમને તેમના સંબંધિત ક્ષેત્રોમાં નિર્ણય લેવા, બજેટિંગ અને વ્યૂહાત્મક આયોજનને સમર્થન આપવા માટે ચોક્કસ જથ્થાત્મક વિશ્લેષણની જરૂર હોય છે.
Special Cases
▾
ડિવિડન્ડ સ્ટ્રિપિંગ
{'title': 'ડિવિડન્ડ સ્ટ્રીપિંગ', 'બોડી': 'ડિવિડન્ડ સ્ટ્રીપિંગ એ ટેક્સ ટાળવાની વ્યૂહરચના છે જ્યાં રોકાણકારો ડિવિડન્ડ મેળવવા માટે રેકોર્ડ તારીખ પહેલાં જ એકમો ખરીદે છે (કરપાત્ર પરંતુ ખરીદીની કિંમતમાં ઘટાડો કરતાં ઓછો), પછી મૂડી લાભને સરભર કરવા માટે નુકસાન પર વેચાણ કરે છે. 2020 પછી, ડિવિડન્ડ કોઈપણ રીતે સ્લેબ દરે કરપાત્ર હોવાથી, કલમ 94(7) ડિવિડન્ડ વિરોધી જોગવાઈઓ જો ડિવિડન્ડ પ્રાપ્ત થાય તો ખરીદીના 3 મહિનાની અંદર વેચાયેલી સિક્યોરિટીઝ પરના નુકસાનનો દાવો કરવાનું અટકાવે છે.'}
વિશેષ ડિવિડન્ડ
{'title': 'સ્પેશિયલ ડિવિડન્ડ', 'બોડી': 'કંપનીઓ પ્રસંગોપાત અસાધારણ નફો (મિલકતનું વેચાણ, હિસ્સો વેચાણ, વિન્ડફોલ ગેઇન્સ)માંથી સ્પેશિયલ (બિન-રિકરિંગ) ડિવિડન્ડ જાહેર કરે છે. સ્પેશિયલ ડિવિડન્ડ નિયમિત ડિવિડન્ડ કરતાં નોંધપાત્ર રીતે મોટું હોઈ શકે છે અને એક વર્ષની ઉપજની ગણતરીમાં તીવ્ર વધારો કરી શકે છે. રોકાણ ઉપજની ટકાઉપણુંનું મૂલ્યાંકન કરતી વખતે વિશેષ ડિવિડન્ડ પુનરાવર્તિત થશે એમ માનશો નહીં.'} આ ધારનો કિસ્સો વારંવાર ડિવિડન્ડ યીલ્ડ ઈન્ડિયાના વ્યાવસાયિક કાર્યક્રમોમાં ઉદ્ભવે છે જ્યાં સીમાની પરિસ્થિતિઓ અથવા આત્યંતિક મૂલ્યો સામેલ છે. જ્યારે આ પરિસ્થિતિ થાય ત્યારે પ્રેક્ટિશનરોએ દસ્તાવેજીકૃત કરવું જોઈએ અને ધ્યાનમાં લેવું જોઈએ કે શું વૈકલ્પિક ગણતરી પદ્ધતિઓ અથવા ગોઠવણ પરિબળો તેમના ચોક્કસ ઉપયોગ કેસ માટે વધુ યોગ્ય છે.
ડિવિડન્ડનું પુન: રોકાણ - DRIP
{'title': 'ડિવિડન્ડનું રિઇન્વેસ્ટમેન્ટ — DRIP', 'બોડી': 'કેટલીક કંપનીઓ અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ ડિવિડન્ડ રિઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન્સ (DRIP) ઓફર કરે છે જ્યાં ડિવિડન્ડનો ઉપયોગ વધારાના શેર/યુનિટ્સ ખરીદવા માટે થાય છે. ભારતમાં, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સમાં ડિવિડન્ડ રિઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પ અસરકારક રીતે ડિવિડન્ડ ચૂકવણી છે અને ત્યાર બાદ એક્સ-ડિવિડન્ડ NAV પર ખરીદી કરવામાં આવે છે. ફરી રોકાણ કરવામાં આવે તો પણ ડિવિડન્ડની રકમ પર ટેક્સ લાગુ થાય છે.'}
ઉચ્ચ ડિવિડન્ડ યીલ્ડ ભારતીય સ્ટોક્સ - પ્રતિનિધિ ઉદાહરણો
▾
| કંપની | સેક્ટર | સૂચક ઉપજ | નોંધો |
|---|---|---|---|
| કોલ ઈન્ડિયા | માઇનિંગ/પીએસયુ | 5-7% | ઉચ્ચ ચૂકવણી ગુણોત્તર PSU; ચલ ડિવિડન્ડ |
| ઓએનજીસી | તેલ અને ગેસ/પીએસયુ | 4-6% | તેલની કિંમતો અને સરકારી નીતિ સાથે જોડાયેલ ડિવિડન્ડ |
| પાવર ગ્રીડ કોર્પો | ઉપયોગિતાઓ/પીએસયુ | 3-5% | સ્થિર ડિવિડન્ડ; નિયંત્રિત વ્યવસાય |
| એનટીપીસી | પાવર/પીએસયુ | 3-4% | મધ્યમ વૃદ્ધિ સાથે સતત ડિવિડન્ડ |
| ઈન્ડિયન ઓઈલ કોર્પો | રિફાઇનિંગ/પીએસયુ | 5-8% | ઉચ્ચ ચલ ડિવિડન્ડ; સરકાર દ્વારા નિર્દેશિત |
| હિન્દુસ્તાન ઝિંક | ખાણકામ | 4-6% | વેદાંત પેટાકંપની; મજબૂત મફત રોકડ પ્રવાહ |
| ITC | એફએમસીજી/ડાઇવર્સિફાઇડ | 3-4% | સતત વધતું ડિવિડન્ડ; ઉચ્ચ ચૂકવણી ગુણોત્તર |
Frequently Asked Questions
▾
ભારતમાં એપ્રિલ 2020 થી ડિવિડન્ડ આવક પર કેવી રીતે કર લાદવામાં આવે છે?
1 એપ્રિલ, 2020 થી, ડિવિડન્ડ પ્રાપ્તકર્તાના હાથમાં તેમના લાગુ આવકવેરા સ્લેબ દરે કરપાત્ર છે. કોઈ અલગ ડિવિડન્ડ ટેક્સ દર નથી. જો તે કંપની તરફથી વાર્ષિક ડિવિડન્ડ ₹5,000 કરતાં વધી જાય તો કંપની દ્વારા 10% પર TDS કાપવામાં આવે છે. ગ્રોસ ડિવિડન્ડ (TDS પહેલાં) તમારી કુલ આવકમાં ઉમેરવામાં આવે છે અને તમારા સ્લેબ પર કર લાદવામાં આવે છે; તમારા ITRમાં TDS નો ક્રેડિટ તરીકે દાવો કરવામાં આવે છે. NRIs માટે, TDS 20% અથવા લાગુ DTAA દરે છે.
ભૂતપૂર્વ ડિવિડન્ડ તારીખ શું છે અને તે શા માટે વાંધો છે?
એક્સ-ડિવિડન્ડ તારીખ એ તારીખ છે કે જેના પર અથવા પછી શેર ખરીદવાથી તમે આગામી ડિવિડન્ડ માટે હકદાર નથી. ડિવિડન્ડ મેળવવા માટે, તમારી પાસે રેકોર્ડ તારીખના અંતે શેરની માલિકી હોવી જોઈએ - જે સામાન્ય રીતે 1-2 દિવસ પહેલા (T+2 સેટલમેન્ટ સાયકલ) હોય છે. એક્સ-ડિવિડન્ડની તારીખે, શેરની કિંમત સામાન્ય રીતે ડિવિડન્ડની રકમથી લગભગ ઘટી જાય છે કારણ કે બજાર વિતરણ માટે ગોઠવાય છે.
ટકાઉ ડિવિડન્ડ પેઆઉટ રેશિયો શું છે?
30-50% નો પેઆઉટ રેશિયો સામાન્ય રીતે વૃદ્ધિ કંપનીઓ માટે ટકાઉ ગણવામાં આવે છે - તેઓ શેરધારકોને પુરસ્કાર આપતી વખતે વ્યવસાયમાં ફરીથી રોકાણ કરવા માટે પૂરતી કમાણી જાળવી રાખે છે. PSUs અને યુટિલિટી કંપનીઓનો ચૂકવણીનો ગુણોત્તર ઘણીવાર 60-80% હોય છે કારણ કે તેમની પાસે સ્થિર, નીચી વૃદ્ધિનો રોકડ પ્રવાહ હોય છે. 100% થી ઉપરનો ચૂકવણીનો ગુણોત્તર (કમાણી કરતાં વધુ ડિવિડન્ડ ચૂકવવો) સ્પષ્ટપણે બિનટકાઉ છે અને ડિવિડન્ડ કાપ માટે લાલ ધ્વજ છે.
શું મારે ભારતમાં ડિવિડન્ડ સ્ટોક્સ કે ગ્રોથ સ્ટોક્સ પસંદ કરવા જોઈએ?
નીચલા કર કૌંસ (0-5%) માં રોકાણકારો માટે, ઉચ્ચ ડિવિડન્ડ યીલ્ડ શેરો આવકના કર-કાર્યક્ષમ સ્ત્રોત છે. 30% કૌંસમાં રોકાણકારો માટે, ડિવિડન્ડ પર 30% વિરુદ્ધ LTCG 12.5% પર કર લાદવામાં આવે છે - જે મૂડીની પ્રશંસા (વૃદ્ધિ સ્ટોક્સ)ને વધુ કર-કાર્યક્ષમ બનાવે છે. નીચલા કૌંસમાં નિવૃત્ત થનારાઓ માટે, ઉચ્ચ ઉપજ ધરાવતા PSU શેરો (3-6% ઉપજ) SCSS અને PPFમાંથી આવકને પૂરક બનાવી શકે છે.
વચગાળાના અને અંતિમ ડિવિડન્ડ વચ્ચે શું તફાવત છે?
નાણાકીય વર્ષ દરમિયાન બોર્ડ ઓફ ડિરેક્ટર્સ દ્વારા શેરધારકોની મંજૂરી વિના વચગાળાનું ડિવિડન્ડ જાહેર કરવામાં આવે છે અને ચૂકવવામાં આવે છે (જોકે બોર્ડની મંજૂરી જરૂરી છે). વર્ષના અંતે બોર્ડ દ્વારા અંતિમ ડિવિડન્ડની ભલામણ કરવામાં આવે છે અને વાર્ષિક સામાન્ય સભા (AGM)માં શેરધારકો દ્વારા મંજૂર કરવામાં આવે છે. કંપનીઓ એક અથવા બંને જાહેર કરી શકે છે. ડિવિડન્ડની આવક તે નાણાકીય વર્ષમાં કરપાત્ર છે જેમાં તે જાહેર કરવામાં આવે છે, જ્યારે પ્રાપ્ત થાય ત્યારે નહીં.
હું મારા તમામ ઇક્વિટી હોલ્ડિંગ્સમાંથી ડિવિડન્ડ કેવી રીતે ટ્રૅક કરી શકું?
તમામ ઇક્વિટી હોલ્ડિંગ્સમાંથી ડિવિડન્ડની આવક આવકવેરા પોર્ટલ પર તમારા વાર્ષિક માહિતી નિવેદન (AIS) માં નોંધવામાં આવે છે. તમે તેને તમારા ડિપોઝિટરી એકાઉન્ટ (NSDL/CDSL) સ્ટેટમેન્ટ દ્વારા પણ ટ્રૅક કરી શકો છો, જે તમારા લિંક કરેલ બેંક એકાઉન્ટમાં સીધા જમા થયેલ તમામ ડિવિડન્ડ દર્શાવે છે. સેબીએ એપ્રિલ 2011થી બેંક ખાતામાં ડિવિડન્ડની સીધી ક્રેડિટ ફરજિયાત કરી છે (વધુ ડિવિડન્ડ વોરંટ નહીં).
શું હું ડિવિડન્ડ પર TDS ઘટાડી શકું?
નિવાસી ભારતીયો માટે, જો એક કંપની તરફથી ડિવિડન્ડ ₹5,000 કરતાં વધી જાય તો જ TDS 10%ના દરે કાપવામાં આવે છે. ₹5,000ની નીચે, TDS નથી. નાણાકીય વર્ષ 2024-25 મુજબ ઇક્વિટી ડિવિડન્ડ માટે કોઈ ફોર્મ 15G/15H સમકક્ષ નથી. તમે તમારા ITRમાં TDS ક્રેડિટનો દાવો કરી શકો છો અને જો તમારી કુલ કર જવાબદારી ઓછી હોય તો રિફંડ મેળવી શકો છો. NRIs માટે, ટેક્સ રેસિડેન્સી સર્ટિફિકેટ (TRC) પ્રદાન કરવાથી DTAA વિથ્હોલ્ડિંગ રેટ નીચામાં સક્ષમ બને છે.
શું ડિવિડન્ડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ વિ ડાયરેક્ટ સ્ટોક્સ રાખવા માટે કોઈ કર લાભ છે?
ના. ઇક્વિટી સ્ટોક્સ અને ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ બંનેમાંથી ડિવિડન્ડ પ્રાપ્તકર્તાના હાથમાં તેમના સ્લેબ દરે કરપાત્ર છે. જો રકમ ₹5,000 કરતાં વધી જાય તો મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ડિવિડન્ડમાંથી TDS કાપવામાં આવે છે. ડાયરેક્ટ ઇક્વિટી અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ડિવિડન્ડ પ્લાનમાંથી મળતા ડિવિડન્ડ વચ્ચે ટેક્સ ટ્રીટમેન્ટમાં કોઈ તફાવત નથી. 12.5% પર નીચા LTCG દરને કારણે વૃદ્ધિ યોજના (કોઈ ડિવિડન્ડ) લાંબા ગાળાના રોકાણકારો માટે વધુ કર-કાર્યક્ષમ છે.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !ડિવિડન્ડ સ્પેશિયલ/નોન-રિકરિંગ હતા કે કેમ તે તપાસ્યા વિના ઉપજ માટે પાછળના 12-મહિનાના ડિવિડન્ડનો ઉપયોગ કરવો — ફૂલેલી ઐતિહાસિક ઉપજ કદાચ પુનરાવર્તિત થઈ શકશે નહીં.
- !એફડી વ્યાજ સાથે સરખામણી કરતી વખતે ટેક્સ પછીના ડિવિડન્ડ યીલ્ડને અવગણવું — 30% બ્રેકેટ રોકાણકાર માટે, 5.56% ડિવિડન્ડ યીલ્ડ 3.89% પોસ્ટ-ટૅક્સ વિરુદ્ધ FD 5.25% પોસ્ટ-ટેક્સ પર બને છે — જે તફાવત દેખાય છે તેના કરતાં નાનો છે.
- !ડિવિડન્ડમાંથી અપેક્ષિત બેંક ક્રેડિટની ગણતરી કરતી વખતે TDS માટે એકાઉન્ટિંગ ન કરવું — ₹5,000 થી વધુ ડિવિડન્ડ પર 10% TDS પ્રાપ્ત રોકડ ઘટાડે છે; ક્રેડિટ ફક્ત ITR ફાઇલિંગ પર જ ઉપલબ્ધ છે.
- !જાહેર કરાયેલ ડિવિડન્ડ મેળવવાની અપેક્ષા સાથે એક્સ-ડિવિડન્ડની તારીખ પછી શેર ખરીદો - ડિવિડન્ડ માટે હકદાર બનવા માટે તમારી પાસે એક્સ-ડિવિડન્ડની તારીખ પહેલાંના શેર હોવા આવશ્યક છે.
- !સારી રોકાણની ગુણવત્તા સાથે ઉચ્ચ ડિવિડન્ડ યીલ્ડને ગૂંચવણમાં મૂકે છે — કેટલાક ખૂબ જ ઊંચી ઉપજ ધરાવતા શેરોમાં ધંધો ઘટી રહ્યો છે; હંમેશા ડિવિડન્ડ કવરેજ, પેઆઉટ રેશિયો અને બિઝનેસ ફંડામેન્ટલ્સ તપાસો.
- !ખોટા નાણાકીય વર્ષમાં ડિવિડન્ડની આવક જાહેર કરવી - ડિવિડન્ડ જાહેર કરેલા વર્ષમાં કરપાત્ર છે, જરૂરી નથી કે તમારા બેંક ખાતામાં પ્રાપ્ત થયેલ વર્ષ. માર્ચમાં જાહેર કરાયેલ વચગાળાના ડિવિડન્ડ તે નાણાકીય વર્ષમાં કરપાત્ર છે.
Pro Tip
0% અથવા 5% ટેક્સ બ્રેકેટમાં નિવૃત્ત લોકો માટે, ઉચ્ચ-ડિવિડન્ડ યીલ્ડ ધરાવતા PSU સ્ટોક્સ (કોલ ઈન્ડિયા, ONGC, પાવર ગ્રીડ) નિશ્ચિત-આવકના વળતરને પૂરક બનાવી શકે છે. શૂન્ય અથવા 5% કર સાથે 5% ઉપજ પર, ડિવિડન્ડમાંથી ટેક્સ પછીનું વળતર SCSS સાથે સ્લેબ પર 8.2% કરપાત્ર છે. વધુમાં, ડિવિડન્ડ સમય સાથે વધી શકે છે જ્યારે SCSS નિશ્ચિત ત્રિમાસિક વ્યાજ આપે છે.
Did you know?
એપ્રિલ 2020 પહેલા, ભારતમાં ડિવિડન્ડ ડિસ્ટ્રિબ્યુશન ટેક્સ (DDT) શાસન હતું જ્યાં કંપનીઓ ડિવિડન્ડનું વિતરણ કરતા પહેલા 20.56% DDT (સરચાર્જ અને સેસ સહિત) ચૂકવતી હતી - કંપની સ્તરે ડિવિડન્ડ પર અસરકારક રીતે કર લગાવતી હતી. આનો અર્થ એ થયો કે શેરધારકોને મળતું ડિવિડન્ડ તેમના હાથમાં કરમુક્ત હતું. ક્લાસિકલ સિસ્ટમ પર સ્વિચ (પ્રાપ્તકર્તાના હાથમાં કર) ભારતને આંતરરાષ્ટ્રીય ધોરણો સાથે સંરેખિત કરવા અને સરકારની આવકમાં વધારો કરવા માટે કરવામાં આવ્યું હતું, પરંતુ તે ઉચ્ચ કર કૌંસમાં રોકાણકારો માટે ઉચ્ચ-ડિવિડન્ડ શેરોનું આકર્ષણ નોંધપાત્ર રીતે ઘટાડે છે.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
References
Read the full guide on how to use this calculator effectively
વધુ વાંચો →સાપ્તાહિક ગણિત ટિપ્સ મેળવો
12,000+ સબ્સ્ક્રાઇબર્સ સાથે જોડાઓ કે જેઓ દર અઠવાડિયે કેલ્ક્યુલેટર ટીપ્સ મેળવે છે.