কী Insurance Surrender Value Calculator?
▾
একটি জীবন বীমা পলিসির সমর্পণ মূল্য (নগদ সমর্পণ মূল্য বা CSVও বলা হয়) হল পলিসিধারী যদি পলিসিটি মেয়াদপূর্তির আগে বা বীমাকৃতের মৃত্যুর আগে স্বেচ্ছায় বাতিল করতে বেছে নেয় তাহলে পলিসিধারী যে পরিমাণ অর্থ পান। এটি পলিসির সঞ্চিত নগদ মূল্যকে বিয়োগ করে যেকোন সমর্পণ চার্জ বা বীমা কোম্পানি দ্বারা মূল্যায়ন করা ফি। সমর্পণ মূল্য শুধুমাত্র স্থায়ী জীবন বীমা পলিসিগুলির সাথে প্রাসঙ্গিক (সারা জীবন, সর্বজনীন জীবন, পরিবর্তনশীল জীবন) যা সময়ের সাথে সাথে একটি নগদ মূল্যের উপাদান জমা করে — মেয়াদী বীমার কোন নগদ মূল্য নেই এবং তাই আত্মসমর্পণের মূল্য নেই। সমর্পণ মূল্য সাধারণত পলিসির মোট জমা হওয়া নগদ মূল্যের চেয়ে কম হয়, বিশেষ করে পলিসির প্রথম বছরগুলিতে, দুটি প্রাথমিক কর্তনের কারণে। প্রথমত, বেশিরভাগ বীমাকারীরা একটি সমর্পণ চার্জ মূল্যায়ন করে — একটি হ্রাসকারী ফি যা বীমাকারীকে প্রারম্ভিক পলিসি নগদ প্রবাহের মাধ্যমে সম্পূর্ণরূপে পুনরুদ্ধার করা হয়নি এমন অগ্রিম খরচ (এজেন্ট কমিশন, আন্ডাররাইটিং খরচ, পলিসি ইস্যু খরচ) এর জন্য ক্ষতিপূরণ দেয়। সমর্পণ চার্জ সাধারণত প্রথম বছরে প্রিমিয়াম বা নগদ মূল্যের 8-15% থেকে শুরু হয় এবং প্রতি বছর প্রায় 1-1.5% হ্রাস পায়, 7-15 বছর পরে শূন্যে পৌঁছে। দ্বিতীয়ত, কোনো বকেয়া পলিসি লোন এবং অর্জিত সুদ পেমেন্টের আগে মোট নগদ মূল্য থেকে কেটে নেওয়া হয়। সমর্পণ মূল্যের গুরুত্বপূর্ণ কর প্রভাব রয়েছে: যদি সমর্পণ মূল্য পলিসিধারকের খরচের ভিত্তিতে (প্রদত্ত ক্রমবর্ধমান প্রিমিয়াম বিয়োগ করে প্রাপ্ত কোনো লভ্যাংশ) ছাড়িয়ে যায়, তাহলে সমর্পণের বছরে সাধারণ আয় হিসাবে অতিরিক্ত করযোগ্য। আত্মসমর্পণের মানগুলি বোঝা পলিসিধারকদেরকে একটি কম-পারফর্মিং বা আর-প্রয়োজন নয় এমন বীমা পলিসির বিরুদ্ধে একটি পলিসি লোন নিতে, আত্মসমর্পণ, বিনিময় (একটি 1035 এক্সচেঞ্জের মাধ্যমে) সম্পর্কে অবগত সিদ্ধান্ত নিতে সাহায্য করে৷
DigiCalcs delivers precision-engineered tools for engineers and STEM professionals.
সূত্র
▾
সমর্পণ মূল্য গণনা:
ধাপ 1: বীমাকারীর কাছ থেকে পলিসির বর্তমান চিত্রিত নগদ মূল্য প্রাপ্ত করুন — এটি কর্তনের আগে মোট জমাকৃত নগদ মূল্য।
ধাপ 2: প্রযোজ্য সমর্পণ চার্জ নির্ধারণ করুন: বর্তমান পলিসি বছরের উপর ভিত্তি করে পলিসির সমর্পণ চার্জের সময়সূচী (সাধারণত পলিসি চুক্তিতে বা বীমাকারীর দ্বারা প্রদত্ত উদাহরণে) দেখুন।
ধাপ 3: ঋণ কাটার আগে নেট সমর্পণ মূল্য গণনা করুন: মোট নগদ মূল্য − সমর্পণ চার্জ।
ধাপ 4: নেট নগদ মূল্য থেকে যেকোনো বকেয়া পলিসি ঋণ এবং অর্জিত ঋণের সুদ কেটে নিন।
ধাপ 5: ফলাফল হল নগদ সমর্পণ মূল্য — পলিসি সমাপ্তির পর বীমাকারী যে পরিমাণ অর্থ প্রদান করবে।
ধাপ 6: করযোগ্য লাভ গণনা করুন: CSV − খরচের ভিত্তি (প্রদত্ত বিয়োগ লভ্যাংশ প্রাপ্ত মোট প্রিমিয়াম)। যদি ইতিবাচক হয়, তাহলে সমর্পণের বছরে এই পরিমাণ সাধারণ আয় হিসাবে করযোগ্য।
ধাপ 7: সরাসরি আত্মসমর্পণের বিকল্পগুলি মূল্যায়ন করুন: হ্রাসকৃত পরিশোধিত বীমা (নিম্ন মৃত্যু সুবিধা সহ একটি পরিশোধিত পলিসিতে রূপান্তর করুন), বর্ধিত মেয়াদ (মূল পরিমাণের জন্য মেয়াদী বীমা কেনার জন্য নগদ মূল্য ব্যবহার করুন), পলিসি ঋণ (সমর্পণ না করে নগদ মূল্যের বিপরীতে ধার নিন), বা 1035 বিনিময় (একটি ভিন্ন পলিসি ট্যাক্স-মুক্ত স্থানান্তর)।
প্রতিটি ধাপ পূর্বের উপর ভিত্তি করে তৈরি করে, উপাদান গণনাকে একটি ব্যাপক সমর্পণ মানের ফলাফলে একত্রিত করে। সূত্রটি আত্মসমর্পণ মূল্য আচরণ নিয়ন্ত্রণকারী গাণিতিক সম্পর্কগুলিকে ক্যাপচার করে।চলক বর্ণনা
▾
| প্রতীক | নাম | একক | বিবরণ |
|---|---|---|---|
| GCV | মোট নগদ মূল্য | dollars ($) | সমর্পণ চার্জ বা বকেয়া ঋণ কাটার আগে পলিসির মোট জমাকৃত সঞ্চয় উপাদান। |
| SC | আত্মসমর্পণ চার্জ | dollars ($) | আত্মসমর্পণের পরে বীমাকারীর দ্বারা মূল্যায়ন করা ফি, সাধারণত প্রাথমিক পলিসি বছরগুলিতে নগদ মূল্য বা প্রিমিয়ামের একটি পতনশীল শতাংশ৷ |
| OL | বকেয়া নীতি ঋণ | dollars ($) | পলিসির নগদ মূল্য এবং অর্জিত সুদের বিপরীতে ধার করা যেকোনো ঋণ, সমাপ্তির সময় সমর্পণ মূল্য থেকে কেটে নেওয়া হয়। |
| CSV | নগদ সমর্পণ মূল্য | dollars ($) | সমর্পণের সময় প্রাপ্ত নিট পরিমাণ: গ্রস ক্যাশ ভ্যালু বিয়োগ সমর্পণ চার্জ বিয়োগ বকেয়া ঋণ। |
| CB | খরচের ভিত্তি | dollars ($) | প্রদত্ত মোট প্রিমিয়াম বিয়োগ কোন লভ্যাংশ প্রাপ্ত; আত্মসমর্পণের উপর করযোগ্য লাভ গণনা করতে ব্যবহৃত হয়। |
কীভাবে Insurance Surrender Value Calculator
▾
- 1বীমাকারীর কাছ থেকে পলিসির বর্তমান চিত্রিত নগদ মূল্য প্রাপ্ত করুন — এটি কর্তনের আগে মোট জমাকৃত নগদ মূল্য।
- 2প্রযোজ্য সমর্পণ চার্জ নির্ধারণ করুন: বর্তমান পলিসি বছরের উপর ভিত্তি করে পলিসির সমর্পণ চার্জের সময়সূচী (সাধারণত পলিসি চুক্তিতে বা বীমাকারীর দ্বারা প্রদত্ত চিত্রে) দেখুন।
- 3ঋণ কাটার আগে নেট সমর্পণ মূল্য গণনা করুন: মোট নগদ মূল্য − সমর্পণ চার্জ।
- 4নেট নগদ মূল্য থেকে কোনো বকেয়া পলিসি ঋণ এবং অর্জিত ঋণের সুদ কেটে নিন।
- 5ফলাফল হল নগদ সমর্পণ মূল্য — পলিসি সমাপ্তির পর বীমাকারী যে পরিমাণ অর্থ প্রদান করবে।
- 6করযোগ্য লাভ গণনা করুন: CSV − খরচের ভিত্তি (প্রদত্ত বিয়োগ লভ্যাংশ প্রাপ্ত মোট প্রিমিয়াম)। যদি ইতিবাচক হয়, তাহলে সমর্পণের বছরে এই পরিমাণ সাধারণ আয় হিসাবে করযোগ্য।
- 7সরাসরি আত্মসমর্পণের বিকল্পগুলি মূল্যায়ন করুন: হ্রাসকৃত পরিশোধিত বীমা (নিম্ন মৃত্যু সুবিধা সহ একটি পরিশোধিত পলিসিতে রূপান্তর করুন), বর্ধিত মেয়াদ (মূল পরিমাণের জন্য মেয়াদী বীমা কেনার জন্য নগদ মূল্য ব্যবহার করুন), পলিসি ঋণ (সমর্পণ না করে নগদ মূল্যের বিপরীতে ধার নিন), বা 1035 বিনিময় (একটি ভিন্ন পলিসি ট্যাক্স-মুক্ত স্থানান্তর)।
সমাধান করা উদাহরণ
▾
5 বছর পর আত্মসমর্পণ করলে প্রদত্ত প্রিমিয়ামের মাত্র 49% ফেরত আসে - বিকল্পের তুলনায় একটি উল্লেখযোগ্য অর্থনৈতিক ক্ষতি
5 বছর ধরে প্রিমিয়ামে $16,000 প্রদান করার পর, পলিসি সমর্পণ করলে শুধুমাত্র $7,905 ফেরত আসে - প্রদত্ত প্রিমিয়ামের অর্ধেকেরও কম। যেহেতু CSV ($7,905) খরচের ভিত্তিতে ($16,000) কম, তাই আত্মসমর্পণের উপর কোন করযোগ্য লাভ নেই। যাইহোক, $8,095 এর অর্থনৈতিক ক্ষতি (প্রদত্ত প্রিমিয়াম এবং CSV প্রাপ্তির মধ্যে পার্থক্য) সমগ্র জীবনের নীতিগুলির সাধারণ ব্যয় লোডিংকে প্রতিফলিত করে৷ আত্মসমর্পণের আগে, এই পলিসিধারকের মূল্যায়ন করা উচিত: মৃত্যু সুবিধা কি এখনও প্রয়োজন? একটি পলিসি লোন বা হ্রাসকৃত পরিশোধিত বিকল্প কি তাদের চাহিদাগুলি আরও ভালভাবে পূরণ করতে পারে?
বকেয়া ঋণ উল্লেখযোগ্যভাবে আত্মসমর্পণ আয় হ্রাস করে; অর্জিত ঋণের সুদ কর্তন বৃদ্ধি করে
3% সমর্পণ চার্জ $45,000 নগদ মূল্যকে $43,650 এ হ্রাস করে। $12,800 বকেয়া ঋণ এবং অর্জিত সুদ কেটে নেওয়া হয়, যা $30,850 এর একটি নেট CSV রেখে যায়। পলিসিধারকেরও করযোগ্য লাভের হিসাব করা উচিত: যদি মোট প্রিমিয়াম প্রদত্ত বিয়োগ লভ্যাংশ $35,000 হয়, তবে খরচের ভিত্তি হল $35,000। যেহেতু $30,850 এর CSV খরচের ভিত্তিতে কম, তাই কোনো করযোগ্য লাভ নেই। যাইহোক, $800 এর মাফকৃত ঋণের সুদ করযোগ্য হতে পারে — বীমাকারী একটি 1099-R ইস্যু করবে যা ট্যাক্স ট্রিটমেন্টকে প্রতিফলিত করবে।
25 বছর পর, পলিসি নগদ মূল্যে প্রদত্ত প্রিমিয়ামকে দ্বিগুণ করেছে — কিন্তু আত্মসমর্পণ একটি $60,000 করযোগ্য ইভেন্টকে ট্রিগার করে
লভ্যাংশ পুনঃবিনিয়োগ সহ 25 বছর সারাজীবন অংশগ্রহণ করার পর, পলিসিটি প্রিমিয়ামে $60,000 এর বিপরীতে $120,000 জমা করেছে - একটি $60,000 লাভ। নীতি সমর্পণ সম্পূর্ণ $60,000 লাভের উপর সাধারণ আয়কর ট্রিগার করে (মূলধন লাভ নয়)। 24% প্রান্তিক হারে, ট্যাক্স খরচ হল $14,400, ট্যাক্স-পরবর্তী নেট আয়কে $105,600 এ হ্রাস করে৷ আত্মসমর্পণ করার আগে, একটি বার্ষিক 1035 এক্সচেঞ্জ এমবেডেড লাভের উপর ট্যাক্স ডিফারেল সংরক্ষণ করবে, সম্ভাব্যভাবে $14,400 ট্যাক্স বাধ্যবাধকতা বছর বা দশকের জন্য পিছিয়ে দেবে।
CSV খরচের ভিত্তিতে কম হলে কোনো করযোগ্য লাভ নেই; পলিসি ব্যবসায়িক উদ্দেশ্যে ব্যবহার করলে ক্ষতি কমানোর সম্ভাবনা
এই পরিবর্তনশীল সার্বজনীন জীবন নীতি প্রত্যাশার ঘাটতি দেখায় — বিনিয়োগ উপ-অ্যাকাউন্টের ক্ষতি মোট প্রিমিয়ামের চেয়ে $18,000 কম নগদ মূল্য তৈরি করেছে। আত্মসমর্পণ কোনো করযোগ্য লাভ ছাড়াই $62,000 CSV তৈরি করে (যেহেতু $80,000-এর মূল্য CSV ছাড়িয়ে গেছে)। এই পরিস্থিতিতে পলিসিধারীরা সাধারণত ব্যক্তিগত পলিসির উপর $18,000 অর্থনৈতিক ক্ষতি কাটাতে পারে না (এটি জীবন বীমা থেকে ব্যক্তিগত ক্ষতি হিসাবে বিবেচিত হয়)। যাইহোক, যদি পলিসিটি কোনও ব্যবসার মালিকানাধীন হয় বা কিছু অন্যান্য অ-ব্যক্তিগত ব্যবস্থায়, একটি ক্ষতি কাটছাঁট পাওয়া যেতে পারে — ট্যাক্স কাউন্সেলের সাথে পরামর্শ করা উচিত।
বাস্তব প্রয়োগ
▾
আর্থিক কষ্টের পরিকল্পনা: পলিসিধারকরা আত্মসমর্পণের মূল্য মূল্যায়ন করে যখন উপলব্ধ তরল সম্পদ মূল্যায়ন করতে আর্থিক অসুবিধার সম্মুখীন হয়, পেশাদার এবং বিশ্লেষণাত্মক প্রেক্ষাপটে সমর্পণ মূল্য ক্যালকের জন্য একটি গুরুত্বপূর্ণ প্রয়োগের ক্ষেত্র উপস্থাপন করে যেখানে সঠিক সমর্পণ মূল্য গণনা সরাসরি অবহিত সিদ্ধান্ত গ্রহণ, কৌশলগত পরিকল্পনা এবং কর্মক্ষমতা অপ্টিমাইজেশানকে সমর্থন করে।
অবসরের তহবিল: নীতির নগদ মানগুলি সামগ্রিক অবসরকালীন সম্পদ তালিকার একটি উপাদান হিসাবে মূল্যায়ন করা হয়, পেশাদার এবং বিশ্লেষণাত্মক প্রেক্ষাপটে সমর্পণ মূল্য ক্যালকের জন্য একটি গুরুত্বপূর্ণ প্রয়োগের ক্ষেত্র উপস্থাপন করে যেখানে সঠিক সমর্পণ মূল্য গণনা সরাসরি অবহিত সিদ্ধান্ত গ্রহণ, কৌশলগত পরিকল্পনা এবং কর্মক্ষমতা অপ্টিমাইজেশানকে সমর্থন করে।
পলিসি প্রতিস্থাপনের সিদ্ধান্ত: বীমা এজেন্ট এবং উপদেষ্টারা একটি বিদ্যমান পলিসি প্রতিস্থাপনের নেট খরচ নির্ধারণ করতে আত্মসমর্পণ মূল্য গণনা ব্যবহার করে, পেশাদার এবং বিশ্লেষণাত্মক প্রেক্ষাপটে সমর্পণ মূল্য ক্যালকের জন্য একটি গুরুত্বপূর্ণ প্রয়োগ এলাকা প্রতিনিধিত্ব করে যেখানে সঠিক সমর্পণ মূল্য গণনা সরাসরি অবহিত সিদ্ধান্ত গ্রহণ, কৌশলগত পরিকল্পনা এবং কর্মক্ষমতাকে সমর্থন করে।
এস্টেট পরিকল্পনা: অপরিবর্তনীয় জীবন বীমা ট্রাস্ট (ILIT) অ্যাডমিনিস্ট্রেটররা ট্রাস্ট অ্যাসেট ম্যানেজমেন্টের অংশ হিসাবে ট্রাস্ট-মালিকানাধীন পলিসির জন্য সমর্পণ মান গণনা করে, পেশাদার এবং বিশ্লেষণাত্মক প্রেক্ষাপটে সমর্পণ মূল্য ক্যালকের জন্য একটি গুরুত্বপূর্ণ অ্যাপ্লিকেশন এলাকা প্রতিনিধিত্ব করে যেখানে সঠিক আত্মসমর্পণ মূল্য গণনা সরাসরি জ্ঞাত সিদ্ধান্ত গ্রহণ, কৌশলগত পরিকল্পনা এবং কর্মক্ষমতা পরিকল্পনাকে সমর্থন করে।
বিবাহবিচ্ছেদ নিষ্পত্তি: জীবন বীমা নগদ মূল্য বৈবাহিক সম্পদের তালিকায় অন্তর্ভুক্ত করা হয় এবং বিবাহবিচ্ছেদ সম্পত্তি বিভাগের অংশ হিসাবে আত্মসমর্পণ বা বরাদ্দ করা যেতে পারে, পেশাদার এবং বিশ্লেষণাত্মক প্রসঙ্গে সমর্পণ মূল্য ক্যালকের জন্য একটি গুরুত্বপূর্ণ আবেদন ক্ষেত্র প্রতিনিধিত্ব করে যেখানে সঠিক আত্মসমর্পণ মূল্য গণনা সরাসরি জ্ঞাত সিদ্ধান্ত গ্রহণ, কৌশলগত পরিকল্পনা এবং কর্মক্ষমতা অপ্টিমাইজেশনকে সমর্থন করে।
বিশেষ ক্ষেত্র
▾
{'case': 'মার্কেট ভ্যালু অ্যাডজাস্টমেন্ট (MVA)', 'description': "কিছু স্থির বার্ষিক এবং সার্বজনীন জীবন নীতিগুলির মধ্যে একটি বাজার মূল্য সমন্বয় বৈশিষ্ট্য রয়েছে যা সমর্পণ মূল্যকে সামঞ্জস্য করে এবং চুক্তিটি ইস্যু করার সময় সুদের হার বনাম হারের মধ্যে সম্পর্কের উপর ভিত্তি করে। — চুক্তির সমর্থনকারী বীমাকারীর বন্ড পোর্টফোলিওর বাজার মূল্যের পরিবর্তনগুলি প্রতিফলিত করে৷"}
সমর্পণ মান ক্যালক-এ, সমর্পণ মূল্যের ফলাফল ব্যাখ্যা করার সময় এই দৃশ্যের অতিরিক্ত সতর্কতা প্রয়োজন। স্ট্যান্ডার্ড সূত্র এই প্রান্ত ক্ষেত্রে উপস্থিত সমস্ত কারণের জন্য সম্পূর্ণরূপে অ্যাকাউন্ট নাও হতে পারে, এবং পরিপূরক বিশ্লেষণ বা বিশেষজ্ঞের পরামর্শের প্রয়োজন হতে পারে। পেশাগত সর্বোত্তম অনুশীলনের মধ্যে রয়েছে ডকুমেন্টিং অনুমান, সংবেদনশীলতা বিশ্লেষণ এবং ক্রস-রেফারেন্সিং ফলাফল বিকল্প পদ্ধতির সাথে যখন আত্মসমর্পণ মূল্য গণনা অ-মানক অঞ্চলে পড়ে।
{'case': 'বকেয়া লোনের সাথে পলিসি ল্যাপস', 'description': 'যদি একটি বকেয়া পলিসি লোন একটি পলিসি শেষ হয়ে যায় (ঋণটি নগদ মূল্যের চেয়ে বেশি), পুরো লাভ (ঋণের পরিমাণ যা পলিসি কার্যকর থাকাকালীন কর-বিলম্বিত হয়েছিল) বিলোপের বছরে করযোগ্য হয়ে যায় — প্রায়শই একটি অপ্রত্যাশিত সময়ে এবং পলিসির জন্য অপ্রত্যাশিত সময়ে।
পলিসি বছরের দ্বারা সাধারণ সমর্পণ চার্জের সময়সূচী
▾
| পলিসি বছর | সারাজীবন SC (CV এর %) | ইউনিভার্সাল লাইফ SC (প্রিমিয়ামের %) | পরিবর্তনশীল জীবন SC | বার্ষিক এসসি |
|---|---|---|---|---|
| সাল 1 | 7-10% | 10-15% | 7-9% | 7-9% |
| সাল 2 | 6-9% | 9-13% | 6-8% | 7-8% |
| সাল 3 | 5-8% | 8-11% | 5-7% | 6-7% |
| সাল 5 | 3-6% | 5-8% | 3-5% | 5-6% |
| বছর 7 | 1-4% | 2-5% | 1-3% | 2-4% |
| বছর 10+ | 0% | 0% | 0% | 0-2% |
সচরাচর জিজ্ঞাসা
▾
একটি সমর্পণ চার্জ কি এবং কেন বীমাকারীরা এটি মূল্যায়ন করে?
একটি সমর্পণ চার্জ হল বীমাকারীর দ্বারা আরোপিত একটি ফি যখন একজন পলিসিধারক পলিসির প্রথম বছরগুলিতে একটি স্থায়ী জীবন বীমা পলিসি সমর্পণ করে। পলিসি ইস্যু করার সময় এটি যথেষ্ট অগ্রিম খরচের জন্য বীমাকারীকে ক্ষতিপূরণ দেয়: এজেন্ট কমিশন (প্রায়শই পুরো জীবনের জন্য প্রথম বছরের প্রিমিয়ামের 50-100%), আন্ডাররাইটিং খরচ, পলিসি অ্যাডমিনিস্ট্রেশন সেটআপ খরচ এবং মার্কেটিং খরচ। যদি পলিসিধারীরা পলিসি ইস্যু করার পরেই আত্মসমর্পণ করে, তবে বীমাকারী এই সমস্ত খরচ পরিশোধ করেছেন কিন্তু চলমান পলিসি চার্জের মাধ্যমে সেগুলি পুনরুদ্ধার করার জন্য পর্যাপ্ত সময় পাননি। সমর্পণ চার্জগুলি পলিসি চুক্তি এবং চিত্রগুলিতে প্রকাশ করা হয় এবং সাধারণত একটি সময়সূচী অনুসরণ করে যা উচ্চ শুরু হয় (প্রায়ই 7-15% নগদ মূল্য বা বছর 1 এ প্রিমিয়াম) এবং শূন্যে না পৌঁছানো পর্যন্ত প্রতি বছর প্রায় 1-2 শতাংশ পয়েন্ট হ্রাস পায়। সমর্পণ চার্জের মেয়াদ শেষ হওয়ার পরে (সাধারণত 7-15 বছর), গ্রস ক্যাশ ভ্যালু সমর্পণ মূল্যের সমান হয় এবং সমর্পণ ফি এর জন্য আর কোন কর্তন করা হয় না, যদিও পলিসি লোন কর্তন এখনও প্রযোজ্য।
জীবন বীমা পলিসি সমর্পণের ট্যাক্সের প্রভাব কী?
বীমাকৃতের মৃত্যুর পর প্রদত্ত জীবন বীমা আয় সাধারণত IRC ধারা 101(a) এর অধীনে সুবিধাভোগীদের জন্য আয়কর-মুক্ত। যাইহোক, বীমাকৃতের জীবদ্দশায় একটি পলিসি সমর্পণ করা হলে তা বিভিন্ন ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট শুরু করে। সমর্পণের উপর করযোগ্য লাভ CSV বিয়োগ খরচের ভিত্তিতে সমান (মোট প্রিমিয়াম প্রদত্ত বিয়োগ লভ্যাংশ নগদ হিসাবে প্রাপ্ত)। আত্মসমর্পণের বছরে যেকোন লাভের উপর সাধারণ আয় হিসাবে কর দেওয়া হয় — মূলধন লাভ হিসাবে নয়, এমনকি যদি পলিসিটি বহু বছর ধরে রাখা হয়। জীবন বীমার নগদ মূল্যের ভিত্তিতে কোন পদক্ষেপ নেই। যদি পলিসির ক্ষতি হয় (খরচের ভিত্তিতে CSV কম), তবে ক্ষতি সাধারণত ব্যক্তিগত করদাতাদের জন্য কর্তনযোগ্য নয়। একটি এমবেডেড লাভের উপর কর স্থগিত করতে, পলিসিধারীরা একটি কর-মুক্ত 1035 এক্সচেঞ্জ চালাতে পারেন — পলিসির নগদ মূল্যকে একটি নতুন জীবন বীমা পলিসি বা বার্ষিক চুক্তিতে স্থানান্তরিত করে, বর্তমান কর ট্রিগার না করে, ভবিষ্যতে ব্যবহারের জন্য কর-বিলম্বিত বৃদ্ধি সংরক্ষণ করে৷
একটি 1035 এক্সচেঞ্জ কি এবং আমি কখন এটি ব্যবহার করব?
একটি 1035 এক্সচেঞ্জ (IRC সেকশন 1035 এর নামানুসারে) একজন পলিসিধারককে একটি জীবন বীমা পলিসি, বার্ষিক, বা এনডাউমেন্ট চুক্তির নগদ মূল্যকে একই বা ভিন্ন ধরনের একটি নতুন বীমা চুক্তিতে করযোগ্য ইভেন্ট ট্রিগার না করে স্থানান্তর করার অনুমতি দেয়। অনুমোদিত বিনিময়ের মধ্যে রয়েছে: জীবন বীমা থেকে জীবন বীমা, জীবন বীমা থেকে বার্ষিকী, বার্ষিক থেকে বার্ষিকী, এবং বার্ষিক থেকে এনডোমেন্ট। স্থানান্তরিত অর্থ নতুন চুক্তিতে তার মূল খরচের ভিত্তি বহন করে, তাই এমবেডেড লাভ সংরক্ষিত থাকে (মুছে ফেলা হয় না) — তবে নতুন চুক্তি থেকে প্রত্যাহার না হওয়া পর্যন্ত কর স্থগিত করা হয়। একটি 1035 এক্সচেঞ্জ উপযুক্ত যখন: বর্তমান পলিসির কার্যকারিতা বা শর্তাদি অসন্তোষজনক এবং একটি ভাল পণ্য বিদ্যমান, বীমা গ্রহীতাকে অবসর গ্রহণের জন্য জীবন বীমাকে বার্ষিক আয়ে রূপান্তর করতে হবে, অথবা পলিসিধারক একটি লাভের ট্যাক্স-বিলম্বিত স্থিতি সংরক্ষণ করতে চান যা সরাসরি সমর্পণ করার পরে করযোগ্য হবে৷ বিনিময়টি অবশ্যই দুটি বীমা কোম্পানির মধ্যে সরাসরি সম্পন্ন করতে হবে — পলিসিধারী তহবিল গ্রহণ করতে পারবেন না এবং তারপরে নতুন পলিসিতে অবদান রাখতে পারবেন না।
হ্রাসকৃত পরিশোধিত বীমা কি এবং এটি কিভাবে কাজ করে?
রিডুসড পেইড-আপ ইন্স্যুরেন্স (RPU) হল একটি সম্পূর্ণ জীবন পলিসি সমর্পণের একটি বিকল্প যখন পলিসিধারক আর প্রিমিয়াম বহন করতে পারেন না বা অর্থ প্রদান বন্ধ করতে চান। পলিসিটি তার নগদ সমর্পণ মূল্যের জন্য সমর্পণ করার পরিবর্তে, পলিসিধারক বীমাকারীকে বর্তমান নগদ মূল্য ব্যবহার করে একটি সম্পূর্ণ পরিশোধিত সমগ্র জীবন পলিসি ক্রয় করার জন্য একটি হ্রাসকৃত মৃত্যু সুবিধার (আর কোনো প্রিমিয়ামের প্রয়োজন নেই) নির্দেশ দেন। হ্রাসকৃত মৃত্যু বেনিফিট বিমাকৃত ব্যক্তির বর্তমান বয়সের জন্য নেট একক প্রিমিয়ামের উপর ভিত্তি করে গণনা করা হয় যা উপলব্ধ নেট নগদ মূল্যের (সমর্পণ চার্জের পরে) প্রয়োগ করা হয়। উদাহরণস্বরূপ, যদি নগদ মূল্য $25,000 হয় এবং একটি প্রদত্ত $100,000 মৃত্যু সুবিধার জন্য নেট একক প্রিমিয়াম ফ্যাক্টর 0.30 হয়, তাহলে RPU মৃত্যু সুবিধা হবে প্রায় $83,333 ($25,000 / 0.30)। RPU কিছু ডেথ বেনিফিট সংরক্ষণ করে এবং পেড-আপ সংযোজনের সাথে নগদ মূল্য জমা করতে থাকে (সময়ের সাথে সাথে মৃত্যুর সুবিধা এবং নগদ মূল্য বৃদ্ধি করতে লভ্যাংশ ব্যবহার করা যেতে পারে), এটিকে পলিসি হোল্ডারদের জন্য আত্মসমর্পণ করা উন্নত করে যাদের এখনও কিছু জীবন বীমা সুরক্ষা প্রয়োজন।
কখন একটি পলিসি ঋণ একটি পলিসি সমর্পণের চেয়ে ভাল?
একটি পলিসি লোন সাধারণত আত্মসমর্পণের চেয়ে উচ্চতর হয় যখন: পলিসিধারকের নগদে অস্থায়ী অ্যাক্সেসের প্রয়োজন হয় কিন্তু ভবিষ্যতে ঋণ পরিশোধের প্রত্যাশা করে, পলিসিটি প্রাথমিক বছরগুলিতে যেখানে আত্মসমর্পণের চার্জ উল্লেখযোগ্যভাবে অর্থপ্রদানকে কমিয়ে দেবে, পলিসিতে যথেষ্ট এমবেডেড করযোগ্য লাভ রয়েছে যা আত্মসমর্পণকে ট্রিগার করবে (পলিসি লোনগুলি সাধারণত করযোগ্য নয়, পলিসি লোনের প্রয়োজন হয় না, যদি মৃত্যু ঘটতে পারে না) নির্ভরশীল পলিসি লোনগুলি সাধারণভাবে অনুকূল সুদের হারে অবিলম্বে তারল্য প্রদান করে (পলিসির উপর নির্ভর করে 4-8%) কোনও ক্রেডিট চেক ছাড়াই, কোনও ঋণ পরিশোধের সময়সূচী নেই, এবং মৃত্যুর সময় ঋণের ব্যালেন্স এবং সুদ কেটে নেওয়া ব্যতীত মৃত্যু সুবিধার উপর কোনও প্রভাব পড়ে না। ঝুঁকি: যদি ঋণের সাথে সুদের পরিমাণ নগদ মূল্যের সমান বা তার বেশি হয়, তাহলে নীতিটি বাতিল হয়ে যাবে, যে কোনো এমবেডেড লাভের উপর একটি করযোগ্য ইভেন্ট ট্রিগার করবে। অনিচ্ছাকৃত পলিসি ল্যাপস এড়াতে পলিসিধারকদের বকেয়া ঋণের ব্যালেন্স সাবধানে পর্যবেক্ষণ করা উচিত।
যখন আমি একটি জীবন বীমা পলিসি সমর্পণ করি তখন মৃত্যু সুবিধার কি হবে?
পলিসি সমর্পণের পরে, মৃত্যু সুবিধা সম্পূর্ণভাবে এবং স্থায়ীভাবে বন্ধ হয়ে যায়। পলিসি সমর্পণ করার পরে যদি বিমাকৃত ব্যক্তি মারা যান, তাহলে সুবিধাভোগীদের কোনো মৃত্যু সুবিধা প্রদেয় হবে না। আত্মসমর্পণের আগে এটি সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ বিবেচ্য: নির্ভরশীল বা ব্যবসায়িক স্বার্থের জন্য মৃত্যু সুবিধা এখনও প্রয়োজন কিনা। যদি জীবন বীমার আর প্রয়োজন না হয় (শিশু বড় হয়, বন্ধক পরিশোধ করা হয়, বীমাকৃত আর্থিক স্বাধীনতা অর্জন করেছে), আত্মসমর্পণ উপযুক্ত হতে পারে। যাইহোক, যদি কিছু বীমার প্রয়োজন থেকে যায় কিন্তু বর্তমান পলিসি অসন্তোষজনক হয়, বিকল্পগুলির মধ্যে রয়েছে: হ্রাসকৃত পরিশোধিত বীমাতে রূপান্তর করা (উপরে বর্ণিত), জীবন বন্দোবস্তের বাজারে পলিসি বিক্রি করা (যা সাধারণত বয়স্ক বীমাকৃত ব্যক্তিদের স্বাস্থ্যের অবনতিতে আত্মসমর্পণ মূল্যের চেয়ে বেশি প্রদান করে), 1035 এর মাধ্যমে একটি ভিন্ন পণ্যে বিনিময় করা বা 1035 টাকা পুনরুদ্ধার করার সময় পলিসি পুনরুদ্ধার করা।
একটি জীবন বন্দোবস্ত কি এবং কিভাবে এটি সমর্পণ মূল্যের সাথে তুলনা করে?
জীবন বন্দোবস্ত হল জীবন বীমা পলিসি তৃতীয় পক্ষের বিনিয়োগকারীর কাছে আত্মসমর্পণ মূল্যের চেয়ে বেশি কিন্তু মৃত্যু সুবিধার চেয়ে কম নগদ অর্থ প্রদানের জন্য বিক্রয়। লাইফ সেটেলমেন্ট ক্রেতারা - সাধারণত প্রাতিষ্ঠানিক বিনিয়োগকারীরা - বীমাকৃতের মৃত্যু হলে মৃত্যু সুবিধা পাওয়ার অধিকারের বিনিময়ে পলিসিধারককে একমুঠো অর্থ প্রদান করে। বন্দোবস্তের পরিমাণ বীমাকৃতের আয়ু, পলিসির মুখের পরিমাণ এবং বর্তমান সুদের হারের উপর ভিত্তি করে তৈরি করা হয় — বয়স্ক বীমাকৃতরা স্বাস্থ্য কমায় উচ্চ বন্দোবস্তের নির্দেশ দেয় কারণ স্বল্প আয়ু বিনিয়োগকারীর প্রত্যাশিত রিটার্নকে বাড়িয়ে দেয়। জীবন বন্দোবস্তগুলি সাধারণত 65 বছরের বেশি বয়সী বিমাকৃতদের ক্ষেত্রে $100,000-এর বেশি মুখ্য পরিমাণ সহ পলিসির জন্য সবচেয়ে উপযুক্ত, যেখানে নিষ্পত্তির মূল্য সমর্পণ মূল্যের 3-5 গুণ হতে পারে। জীবন বন্দোবস্তের আয়ের উপর তিন-স্তরের ভিত্তিতে কর ধার্য করা হয়: ভিত্তির রিটার্ন (কর-মুক্ত), পলিসির খরচ পর্যন্ত সাধারণ আয় হিসাবে বিবেচিত লাভ, এবং মূলধন লাভ হিসাবে যে কোনও অতিরিক্ত লাভ। জীবন বন্দোবস্ত শিল্প বেশিরভাগ রাজ্যে নিয়ন্ত্রিত হয়, এবং বিক্রেতাদের লাইসেন্সপ্রাপ্ত সেটেলমেন্ট প্রদানকারীদের সাথে কাজ করা উচিত।
এড়ানোর সাধারণ ভুল
▾
- !প্রারম্ভিক বছরগুলিতে একটি পলিসি সমর্পণ করা এবং সমর্পণ চার্জের জন্য প্রদত্ত বেশিরভাগ প্রিমিয়াম বাজেয়াপ্ত করা — আত্মসমর্পণের সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে সর্বদা সমর্পণ চার্জের সময়সূচী পরীক্ষা করে দেখুন।
- !আত্মসমর্পণের কর পরিণাম উপেক্ষা করা — এমবেডেড লাভ সাধারণ আয় হিসাবে করযোগ্য এবং এটি একটি উল্লেখযোগ্য অপ্রত্যাশিত কর দায় হতে পারে।
- !শুধুমাত্র অস্থায়ী নগদ অ্যাক্সেস প্রয়োজন হলে আত্মসমর্পণের বিকল্প হিসাবে নীতি ঋণ অন্বেষণ করতে ব্যর্থ।
- !পণ্য পরিবর্তন করার সময় একটি 1035 এক্সচেঞ্জ বিবেচনা না করা — এমবেডেড লাভ সহ একটি নীতির সম্পূর্ণ আত্মসমর্পণ এবং একটি নতুন নীতির অবিলম্বে পুনঃক্রয় কর ট্রিগার করে যা পিছিয়ে যেতে পারে।
- !পলিসিটির জীবন বন্দোবস্তের মূল্য আছে কিনা তা আগে পরীক্ষা না করেই আত্মসমর্পণ করা — ক্ষয়প্রাপ্ত স্বাস্থ্যের ক্ষেত্রে বয়স্ক বীমাকৃতরা আত্মসমর্পণের চেয়ে জীবন বন্দোবস্তের মাধ্যমে যথেষ্ট পরিমাণে বেশি পেতে পারেন।
প্রো টিপ
প্রারম্ভিক বছরগুলিতে একটি পলিসি সমর্পণ করার ফলে সাধারণত প্রদত্ত প্রিমিয়ামের তুলনায় অনেক কম প্রাপ্তি হয়, ফ্রন্ট-লোডেড কমিশন এবং খরচ পুনরুদ্ধার চার্জের কারণে। নগদ অস্থায়ী অ্যাক্সেস প্রয়োজন হলে নীতি ঋণ প্রায়ই আত্মসমর্পণের চেয়ে ভাল অর্থনৈতিক ফলাফল প্রদান করে।
আপনি কি জানেন?
বীমা শিল্প পলিসি সমর্পণ বা অ-প্রদানের জন্য 'ল্যাপস' শব্দটি ব্যবহার করে — এবং বিলোপের হার সরাসরি বীমাকারীর লাভকে প্রভাবিত করে। পুরানো, লাভজনক পলিসিগুলিতে প্রত্যাশিত-অধিক হারে ভ্রান্তিগুলি অনুভব করে এমন বীমাকারীরা তাদের লাভজনকতা হ্রাস দেখতে পান, যখন নতুন, ভারী কমিশনযুক্ত নীতিগুলির ব্যর্থতাগুলি প্রকৃতপক্ষে লাভের উন্নতি করতে পারে কারণ ব্যয়বহুল প্রারম্ভিক বছরগুলি প্রতিস্থাপিত হয়৷
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
তথ্যসূত্র
সাপ্তাহিক গণিত টিপস পান
১২,০০০+ সদস্যদের সাথে যোগ দিন যারা প্রতি সপ্তাহে ক্যালকুলেটর টিপস পান।