ما هو Windfall Elimination Provision Calculator?
▾
تحدد حاسبة توفير الإزالة المفاجئة (WEP) كيفية تخفيض استحقاقات التقاعد أو العجز في الضمان الاجتماعي للعمال الذين يتلقون أيضًا معاشًا تقاعديًا من العمل الذي لا يغطيه الضمان الاجتماعي. تم سن قانون تمكين المرأة كجزء من تعديلات الضمان الاجتماعي لعام 1983 لمعالجة عدم المساواة الملحوظة: تم تصميم الهيكل التقدمي لصيغة PIA القياسية لتوفير معدلات استبدال أعلى لأصحاب الدخل المنخفض، ولكن يبدو أن العمال ذوي المعاشات التقاعدية غير المغطاة هم من ذوي الدخل المنخفض في نظام الضمان الاجتماعي على الرغم من أن إجمالي أرباحهم المهنية كانت أعلى بكثير. بدون WEP، حصل هؤلاء العمال على معدل استبدال سخي بنسبة 90 بالمائة على الشريحة الأولى من AIME، والتي كانت مخصصة للعمال ذوي الدخل المنخفض حقًا. يقوم WEP بتعديل صيغة PIA القياسية عن طريق تقليل عامل 90 بالمائة المطبق على نقطة الانحناء الأولى. يمكن أن ينخفض عامل الاستبدال إلى ما يصل إلى 40 بالمائة، اعتمادًا على سنوات العامل من الأرباح الكبيرة بموجب الضمان الاجتماعي. يُعفى العمال الذين لديهم 30 عامًا أو أكثر من الأرباح الكبيرة تمامًا من برنامج WEP لأنهم أثبتوا مسيرة مهنية طويلة في التوظيف المغطى. ويحصل العمال الذين تتراوح أعمارهم بين 21 و29 عامًا على دخل كبير على عامل متزايد تدريجيًا يتراوح بين 45 بالمائة و85 بالمائة. يواجه العمال الذين لديهم 20 عامًا أو أقل من الأرباح الكبيرة الحد الأقصى من تخفيض WEP، مع عامل الشريحة الأولى بنسبة 40 بالمائة بدلاً من 90 بالمائة. من يتأثر بـ WEP؟ يؤثر هذا البند في المقام الأول على موظفي حكومات الولايات والحكومات المحلية في الولايات التي اختارت عدم الاشتراك في الضمان الاجتماعي (مثل المعلمين في كاليفورنيا وتكساس وأوهايو وإلينوي والعديد من الولايات الأخرى)، والموظفين الفيدراليين الذين تم تعيينهم قبل عام 1984 والذين يشملهم نظام تقاعد الخدمة المدنية (CSRS)، والعاملين الذين لديهم معاشات تقاعدية أجنبية من بلدان ليس لديها اتفاقيات إجمالية مع الولايات المتحدة. يخضع ما يقرب من 2 مليون مستفيد من الضمان الاجتماعي لتخفيضات برنامج WEP. حاسبة WEP مهمة لأن تقليل الفوائد يمكن أن يكون كبيرًا. في عام 2024، سيكون الحد الأقصى لتخفيض WEP هو 587 دولارًا أمريكيًا شهريًا، وهو ما يترجم إلى أكثر من 7000 دولار أمريكي سنويًا من دخل الضمان الاجتماعي المفقود. ويشعر العديد من العمال المتأثرين بالصدمة عندما يكتشفون التخفيض عندما يتقدمون بطلب للحصول على المزايا، وخاصة المعلمين والعاملين في مجال السلامة العامة الذين افترضوا أن استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بهم سيتم حسابها بشكل طبيعي. إن فهم WEP مسبقًا يسمح للعمال المتأثرين بالتخطيط للنقص واستكشاف الاستراتيجيات للتخفيف من تأثيره.
DigiCalcs delivers precision-engineered tools for engineers and STEM professionals.
الصيغة
▾
WEP-Modified PIA = (عامل WEP x min(AIME, BP1)) + (32% x min(max(AIME - BP1, 0), BP2 - BP1)) + (15% x max(AIME - BP2, 0)). يعتمد عامل WEP على سنوات من الأرباح الكبيرة (YSE): 20 أو أقل YSE = 40%، 21 YSE = 45%، 22 YSE = 50%، ...، 29 YSE = 85%، 30+ YSE = 90% (لا يوجد WEP). لا يمكن أن يتجاوز الحد الأقصى لتخفيض برنامج WEP 50% من مبلغ المعاش التقاعدي غير المغطى. مثال عملي: يتمتع العامل بأرباح كبيرة لمدة 18 عامًا (عامل WEP = 40%)، AIME = 4,000 دولار أمريكي، 2024 نقطة انحناء (1,174 دولارًا أمريكيًا / 7,078 دولارًا أمريكيًا). PIA القياسي = (0.90 × 1,174 دولارًا أمريكيًا) + (0.32 × 2,826 دولارًا أمريكيًا) = 1,056.60 دولارًا أمريكيًا + 904.32 دولارًا أمريكيًا = 1,960.92 دولارًا أمريكيًا. WEP PIA = (0.40 × 1,174 دولارًا أمريكيًا) + (0.32 × 2,826 دولارًا أمريكيًا) = 469.60 دولارًا أمريكيًا + 904.32 دولارًا أمريكيًا = 1,373.92 دولارًا أمريكيًا. تخفيض WEP = 1,960.92 دولارًا أمريكيًا - 1,373.92 دولارًا أمريكيًا = 587.00 دولارًا أمريكيًا (يصل هذا إلى الحد الأقصى لتخفيض WEP لعام 2024).شرح المتغيرات
▾
| رمز | الاسم | وحدة | الوصف |
|---|---|---|---|
| WEP_Factor | عامل استبدال WEP | percent | وتم تطبيق معدل استبدال الشريحة الأولى المعدل بدلاً من المعيار القياسي البالغ 90 في المائة، والذي يتراوح من 40 في المائة للعاملين الذين لديهم 20 سنة أو أقل من الدخل الكبير إلى 90 في المائة لأولئك الذين يبلغون 30 سنة أو أكثر. |
| YSE | سنوات من الأرباح الكبيرة | years | عدد السنوات التي حققت فيها أرباح العامل المغطاة بالضمان الاجتماعي حد الأرباح الأساسي أو تجاوزته، والذي يحدد عامل WEP المطبق على حساب المزايا. |
| NCP | المعاشات التقاعدية غير المغطاة | dollars per month | يتم استخدام مبلغ المعاش الشهري من العمل الذي لا يغطيه الضمان الاجتماعي لتطبيق شرط الضمان الذي يحد من تخفيض WEP إلى 50 بالمائة من مبلغ المعاش هذا. |
| Max_WEP | الحد الأقصى لتخفيض WEP | dollars per month | أكبر تخفيض ممكن للمزايا الشهرية بموجب برنامج تمكين المرأة، والذي يتم حسابه على أنه 50 بالمائة من نقطة الانحناء الأولى للسنة التي يبلغ فيها العامل 62 عامًا؛ 587 دولارًا لأهلية 2024. |
| SET | عتبة الأرباح الكبيرة | dollars per year | الحد الأدنى من الأرباح السنوية في الوظائف المغطاة بالضمان الاجتماعي المطلوبة لمدة عام ليتم احتسابها في اختبار الأرباح الكبيرة لبرنامج WEP؛ 31.275 دولارًا أمريكيًا لعام 2024، يتم تعديلها سنويًا. |
كيفية Windfall Elimination Provision Calculator
▾
- 1حدد ما إذا كان العامل خاضعًا لبرنامج WEP عن طريق التحقق مما إذا كان يتلقى (أو سيتلقى) معاشًا تقاعديًا من العمل حيث لم يتم حجب ضرائب الضمان الاجتماعي. ويشمل ذلك المعاشات التقاعدية من الوكالات الحكومية أو الحكومية المحلية التي اختارت عدم الاشتراك في الضمان الاجتماعي، ونظام تقاعد الخدمة المدنية الفيدرالي (CSRS) للتعيينات قبل عام 1984، وبعض معاشات التقاعد الحكومية الأجنبية. إذا كانت جميع أعمال العامل مغطاة بالضمان الاجتماعي، فلا ينطبق برنامج WEP.
- 2احسب سنوات العامل من الأرباح الكبيرة بموجب الضمان الاجتماعي. تنشر SSA عتبة الأرباح الكبيرة لكل عام، والتي كانت 31.275 دولارًا أمريكيًا لعام 2024. فقط السنوات التي حققت فيها أرباح العامل المغطاة بالضمان الاجتماعي هذا الحد الأدنى أو تجاوزته. سنوات من الأرباح من العمالة غير المغطاة، بغض النظر عن مدى ارتفاعها، لا تحتسب. هذا العدد هو المحدد الرئيسي لعامل WEP.
- 3ابحث عن عامل استبدال WEP استنادًا إلى سنوات الأرباح الكبيرة. مع 20 سنة أو أقل، يكون العامل 40 بالمائة. كل سنة إضافية من 21 إلى 29 تضيف 5 نقاط مئوية: 21 سنة = 45 بالمائة، 22 سنة = 50 بالمائة، وهكذا حتى 29 سنة = 85 بالمائة. عند عمر 30 عامًا أو أكثر، يعود العامل إلى المستوى القياسي 90 بالمائة ولم يعد WEP ينطبق. يكافئ هذا الإلغاء التدريجي العمال الذين أمضوا معظم حياتهم المهنية في العمالة المغطاة.
- 4قم بحساب PIA المعدل بواسطة WEP من خلال تطبيق عامل WEP على قوس نقطة الانحناء الأول بدلاً من المعيار 90 بالمائة. لا يتأثر القوسان الثاني والثالث من صيغة PIA (32 بالمائة و15 بالمائة) بـ WEP. يتم تعديل الشريحة الأولى فقط، التي تغطي AIME حتى نقطة الانحناء الأولى. وهذا يعني أن الحد الأقصى لتأثير الدولار لـ WEP يقتصر على مقدار نقطة الانحناء الأولى.
- 5تطبيق شرط الضمان: لا يمكن أن يتجاوز تخفيض برنامج تمكين المعاشات 50 بالمائة من مبلغ المعاش التقاعدي غير المغطى. إذا كان المعاش التقاعدي غير المغطى للعامل هو 800 دولار أمريكي شهريًا، فإن الحد الأقصى لتخفيض برنامج WEP هو 400 دولار أمريكي، حتى لو كان تخفيض برنامج WEP المستند إلى الصيغة أكبر. يحمي هذا الحكم العمال ذوي المعاشات التقاعدية الصغيرة غير المغطاة من خسارة مبلغ غير متناسب من استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بهم.
- 6تحقق من الحد الأقصى الإجمالي لتخفيض WEP لهذا العام. في عام 2024، سيكون الحد الأقصى لتخفيض WEP هو 587 دولارًا أمريكيًا شهريًا، والذي يحدث عندما يتم تخفيض العامل القياسي 90 بالمائة إلى 40 بالمائة وتكون نقطة الانحناء الأولى 1,174 دولارًا أمريكيًا. يتم حساب الحد الأقصى على النحو التالي (90% - 40%) × 1,174 دولارًا = 50% × 1,174 دولارًا = 587 دولارًا. ويزداد هذا الحد الأقصى كل عام مع ارتفاع نقاط الانحناء.
- 7قم بتطبيق أي تخفيضات للتقاعد المبكر أو أرصدة التقاعد المتأخرة على PIA المعدل بواسطة WEP، تمامًا كما هو الحال مع المزايا القياسية. يعمل WEP على تقليل PIA، ومن ثم يتم تطبيق التعديلات المستندة إلى العمر على PIA المنخفض. وهذا يعني أن المبلغ بالدولار لتخفيض التقاعد المبكر أصغر لأنه يتم حسابه على أساس أقل، ولكن النسبة المئوية للتخفيض هي نفسها.
أمثلة محلولة
▾
ومع 15 عامًا من الأرباح الكبيرة، يبلغ عامل WEP 40 بالمائة (الحد الأقصى للتخفيض). سيكون PIA القياسي (0.90 × 1,174 دولارًا) + (0.32 × 2,326 دولارًا) = 1,056.60 دولارًا + 744.32 دولارًا = 1,800.92 دولارًا. WEP PIA = (0.40 × 1,174 دولارًا أمريكيًا) + (0.32 × 2,326 دولارًا أمريكيًا) = 469.60 دولارًا أمريكيًا + 744.32 دولارًا أمريكيًا = 1,213.92 دولارًا أمريكيًا. لا يتجاوز التخفيض البالغ 587 دولارًا 50 بالمائة من المعاش التقاعدي البالغ 2200 دولار (1100 دولار)، وبالتالي ينطبق التخفيض الكامل لبرنامج WEP. يخسر هذا المعلم 587 دولارًا أمريكيًا شهريًا، أو 7044 دولارًا أمريكيًا سنويًا، مقارنة بالصيغة القياسية.
مع 25 عامًا من الأرباح الكبيرة، يبلغ عامل WEP 65 بالمائة (40% + 5% × 5 سنوات إضافية فوق 20). PIA القياسي = (0.90 × 1,174 دولارًا أمريكيًا) + (0.32 × 3,826 دولارًا أمريكيًا) = 1,056.60 دولارًا أمريكيًا + 1,224.32 دولارًا أمريكيًا = 2,280.92 دولارًا أمريكيًا. WEP PIA = (0.65 × 1,174 دولارًا أمريكيًا) + (0.32 × 3,826 دولارًا أمريكيًا) = 763.10 دولارًا أمريكيًا + 1,224.32 دولارًا أمريكيًا = 1,987.42 دولارًا أمريكيًا. يبلغ تخفيض WEP 293.50 دولارًا، وهو أقل من الحد الأقصى. خمس سنوات أخرى من الأرباح الكبيرة من شأنها أن تقضي على WEP بالكامل.
سيكون تخفيض WEP المستند إلى الصيغة 587 دولارًا (كحد أقصى)، لكن بند الضمان يحد من التخفيض إلى 50 بالمائة من المعاش التقاعدي 600 دولار = 300 دولار. تقييم الأداء القياسي = 1,960.92 دولارًا. WEP PIA = 1,960.92 دولارًا أمريكيًا - 300.00 دولارًا أمريكيًا = 1,660.92 دولارًا أمريكيًا. وفر شرط الضمان لهذا العامل 287 دولارًا شهريًا مقارنة بتخفيض WEP الكامل. يستفيد العمال ذوو المعاشات التقاعدية الصغيرة غير المغطاة بشكل كبير من هذه الحماية.
تطبيقات عملية
▾
يعد معلمو المدارس العامة في الولايات التي لا تتمتع بتغطية الضمان الاجتماعي من بين الأكثر تأثراً ببرنامج WEP. في ولايات مثل كاليفورنيا وتكساس وأوهايو وإلينوي وماساتشوستس وكونيتيكت، يشارك المعلمون في أنظمة التقاعد الحكومية بدلاً من الضمان الاجتماعي. عمل العديد من هؤلاء المعلمين أيضًا في وظائف يغطيها الضمان الاجتماعي خلال فصل الصيف، قبل الالتحاق بالتدريس، أو بعد ترك المهنة. تساعدهم حاسبة WEP على فهم كيف سيقلل معاش المعلمين الخاص بهم من مزايا الضمان الاجتماعي والتخطيط وفقًا لذلك. يبحث بعض المعلمين بشكل استراتيجي عن عمل صيفي أو بدوام جزئي في وظائف مغطاة لتجميع 30 عامًا من الأرباح الكبيرة اللازمة للقضاء على WEP.
الموظفون الفيدراليون الذين تم تعيينهم قبل 1 يناير 1984، والذين يشملهم نظام تقاعد الخدمة المدنية (CSRS) بدلاً من نظام تقاعد الموظفين الفيدراليين (FERS)، يخضعون لبرنامج WEP إذا كان لديهم أيضًا أرباح مغطاة بالضمان الاجتماعي. وكان العديد من هؤلاء العمال يعملون في القطاع الخاص قبل الالتحاق بالخدمة الفيدرالية أو كانوا يشغلون وظائف مغطاة بالضمان الاجتماعي بدوام جزئي إلى جانب عملهم الحكومي. تسمح لهم حاسبة WEP برؤية كيفية تفاعل معاش CSRS الخاص بهم مع مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بهم وتحديد ما إذا كانت السنوات الإضافية من العمل المغطى يمكن أن تقلل من تأثير WEP.
يستخدم المخططون الماليون الذين يخدمون العملاء في وظائف القطاع العام حاسبة WEP كأداة مهمة لتوقعات دخل التقاعد. وبدون احتساب WEP، فإن الخطة المالية التي تتوقع استحقاقات الضمان الاجتماعي العادية من شأنها أن تبالغ في تقدير دخل التقاعد بما يصل إلى 587 دولارًا شهريًا، مما قد يؤدي إلى افتراضات متفائلة بشكل خطير حول استدامة سحب المحفظة. يستخدم المخططون الآلة الحاسبة ليُظهروا للعملاء صافي مزايا الضمان الاجتماعي الحقيقية بعد WEP ومساعدتهم على تقييم ما إذا كانت هناك حاجة إلى مدخرات إضافية أو تقاعد لاحق أو توظيف إضافي مشمول مستهدف لسد فجوة الدخل.
يستخدم موظفو الكونجرس ومحللو السياسات حسابات WEP عند تقييم المقترحات التشريعية لتعديل أو إلغاء الحكم. وقد تم تقديم مشاريع قوانين لاستبدال برنامج تمكين المرأة بصيغة تناسبية جديدة بانتظام، وكان آخرها في المقترحات التي من شأنها استخدام فائدة تناسبية على أساس حصة المكاسب المهنية في العمالة المغطاة مقابل العمالة غير المغطاة. تساعد حاسبة WEP المحللين على تحديد تأثير هذه المقترحات على ملفات تعريف العمال المختلفة وتقدير التكلفة التي يتحملها صندوق الضمان الاجتماعي الاستئماني لتغيير المخصص أو إلغائه.
حالات خاصة
▾
العمال الذين يتلقون فقط دفعة مقطوعة من معاش تقاعدي غير مغطى بدلاً من ذلك
العمال الذين يحصلون على مبلغ مقطوع فقط من معاش تقاعدي غير مغطى بدلاً من معاش تقاعدي شهري قد يظلون خاضعين لبرنامج WEP. تقوم SSA بتحويل المبلغ المقطوع إلى ما يعادله شهريًا باستخدام الجداول الاكتوارية وتطبق WEP بناءً على هذا المبلغ الشهري المعادل. ومن ثم يحد شرط الضمان من تخفيض WEP إلى 50 بالمائة من المعادل الشهري المحسوب. يجب أن يكون العمال الذين حصلوا على توزيع مبلغ مقطوع من خطة معاشات تقاعدية غير مغطاة مستعدين لإدارة الضمان الاجتماعي لتطبيق هذا التحويل عند حساب استحقاقاتهم.
يحصل بعض العمال على أرباح من العمالة المغطاة وغير المغطاة في نفس العام.
يتم احتساب الأرباح المغطاة بالضمان الاجتماعي فقط ضمن اختبار الأرباح الكبيرة، ويتم استخدام تلك الأرباح فقط لحساب AIME. إذا عمل مدرس في وظيفة غير مغطاة أيضًا في وظيفة صيفية يكسب فيها 35000 دولار من الأجور المغطاة بالضمان الاجتماعي، فإن تلك السنة تعتبر سنة من الأرباح الكبيرة على الرغم من أن الوظيفة الأساسية للمعلم كانت غير مغطاة.
أعضاء الخدمة العسكرية الذين خدموا قبل عام 1957 تم إضافة أرباحهم إلى حسابهم
أعضاء الخدمة العسكرية الذين خدموا قبل عام 1957 تم إيداع أرباحهم في الضمان الاجتماعي من خلال اعتمادات الأجور الخاصة بدلاً من استقطاعات FICA الفعلية. يتم احتساب هذه الاعتمادات كأرباح مغطاة بالضمان الاجتماعي ويتم احتسابها في كل من حساب AIME واختبار الأرباح الكبيرة لـ WEP. يجب على المحاربين القدامى الذين خدموا قبل عام 1957 التأكد من ظهور هذه الاعتمادات في بيان الضمان الاجتماعي الخاص بهم، حيث يمكنهم المساعدة في تعويض WEP عن طريق إضافة سنوات من حساب الأرباح الكبيرة.
عامل استبدال الشريحة الأولى من WEP حسب سنوات الأرباح الكبيرة
▾
| سنوات من الأرباح الكبيرة | عامل WEP (القوس الأول) | التخفيض الشهري مقابل المعيار (2024 BP1) |
|---|---|---|
| 20 أو أقل | 40% | 587 دولارًا |
| 21 | 45% | 528 دولارًا |
| 22 | 50% | 469 دولارًا |
| 23 | 55% | 411 دولارًا |
| 24 | 60% | 352 دولارًا |
| 25 | 65% | 293 دولارًا |
| 26 | 70% | 235 دولارًا |
| 27 | 75% | 176 دولارًا |
| 28 | 80% | 117 دولارًا |
| 29 | 85% | $59 |
| 30+ | 90% (لا يوجد WEP) | $0 |
أسئلة شائعة
▾
هل ينطبق WEP على فوائد SSDI؟
نعم، ينطبق WEP على مزايا التأمين ضد العجز للضمان الاجتماعي (SSDI) بنفس الطريقة التي ينطبق بها على مزايا التقاعد. يتم استخدام صيغة PIA المعدلة مع عامل القوس الأول المخفض لحساب فائدة SSDI. ومع ذلك، لا ينطبق برنامج WEP إلا إذا كان العامل يتلقى بالفعل معاشًا تقاعديًا غير مغطى. إذا كان العامل معاقًا ولكنه لم يبدأ بعد في تلقي المعاش التقاعدي غير المغطى، فقد لا ينطبق برنامج WEP حتى تبدأ دفعات المعاش التقاعدي.
ما الذي يعتبر سنة من الأرباح الكبيرة؟
تعتبر السنة بمثابة أرباح كبيرة إذا كانت أرباح العامل المغطاة بالضمان الاجتماعي لتلك السنة تلبي أو تتجاوز الحد الذي نشرته SSA. لعام 2024، الحد الأدنى هو 31.275 دولارًا. وكانت العتبة أقل بكثير في العقود السابقة، على سبيل المثال 900 دولار في الفترة 1937-1954 و6975 دولارًا في عام 1985. وتنشر إدارة الضمان الاجتماعي الجدول الكامل للعتبات التاريخية. يتم احتساب الأرباح التي كانت خاضعة لضرائب الضمان الاجتماعي فقط؛ يتم استبعاد الأرباح من العمالة غير المغطاة بغض النظر عن المبلغ.
هل يمكن إلغاء WEP؟
تم تقديم العديد من مشاريع القوانين إلى الكونجرس لإلغاء أو إصلاح برنامج تمكين المرأة، بما في ذلك قانون عدالة الضمان الاجتماعي ومقترحات الاستبدال المختلفة. اعتبارًا من عام 2024، يظل WEP ساريًا. وتتمثل العقبة الرئيسية التي تحول دون الإلغاء في التكلفة: ذلك أن إلغاء مبدأ تمكين المرأة بالكامل من شأنه أن يكلف صندوق الضمان الاجتماعي الاستئماني ما يقدر بنحو 150 مليار دولار أو أكثر على مدى عشر سنوات. وتعتبر مقترحات الإصلاح التي تستبدل برنامج تمكين المرأة بصيغة تناسبية أكثر مسؤولية من الناحية المالية ولكنها لا تزال تواجه عقبات تشريعية.
هل يؤثر برنامج WEP على منفعة زوجتي أو الناجي؟
يقلل WEP فقط منفعة العامل الخاصة. وهو لا يقلل بشكل مباشر من استحقاق الزوجة لأن استحقاق الزوجة يعتمد على PIA غير المخفض للعامل. ومع ذلك، فإن تعويض المعاشات التقاعدية الحكومية (GPO) هو حكم منفصل يقلل من استحقاقات الزوجة والباقين على قيد الحياة على أساس المعاش الحكومي الخاص بالمستلم. إذا حصل أحد الزوجين على معاش تقاعدي حكومي، يجوز لـ GPO تقليل أو إلغاء استحقاق الزوج أو الورثة بغض النظر عما إذا كان العامل خاضعًا لبرنامج WEP.
لدي 28 عامًا من الأرباح الكبيرة. هل يجب أن أعمل لمدة عامين إضافيين للقضاء على WEP؟
يؤدي الوصول إلى 30 عامًا من الأرباح الكبيرة إلى إلغاء WEP تمامًا، واستعادة عامل 90 بالمائة الكامل عند نقطة الانحناء الأولى. عند عمر 28 عامًا، يبلغ عامل WEP الخاص بك 80 بالمائة، مما يعني أنك تخسر 10 نقاط مئوية في الشريحة الأولى. بالنسبة لنقاط الانحناء لعام 2024، يكلفك هذا حوالي 117 دولارًا شهريًا أو 1404 دولارًا سنويًا. عامين إضافيين من العمل المغطى يستعيد هذا المبلغ بشكل دائم. إذا كانت هاتان السنتان من العمل تنتجان أرباحًا أعلى من عتبة الأرباح الكبيرة وتتوقع أن تعيش 10 سنوات أو أكثر في التقاعد، فإن استرداد المنافع التراكمية يتجاوز 14000 دولار، مما يجعلها عادة جديرة بالاهتمام.
أخطاء شائعة يجب تجنبها
▾
- !يعتقد العديد من العمال الخاضعين لبرنامج WEP خطأً أن هذا الحكم يلغي مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بهم تمامًا. يقوم WEP فقط بتعديل الشريحة الأولى من صيغة PIA، مما يقلل عامل 90 بالمائة ولكن يترك عوامل 32 بالمائة و15 بالمائة دون تغيير. الحد الأقصى لتخفيض برنامج WEP في عام 2024 هو 587 دولارًا أمريكيًا شهريًا، ويقتصر أيضًا على 50 بالمائة من المعاش التقاعدي غير المغطى. سيظل العامل الذي لديه متوسط AIME يحصل على فائدة كبيرة من الضمان الاجتماعي بعد WEP، على الرغم من أنها ستكون أقل من المتوقع. إن التصور بأن WEP يمحو المنفعة بأكملها يقود بعض العمال المتضررين إلى تجنب التقدم بطلب للحصول على الضمان الاجتماعي تمامًا، مما يؤدي إلى مصادرة الأموال التي يحق لهم الحصول عليها.
- !هناك خطأ متكرر في تخطيط WEP وهو الخلط بين WEP وموازنة المعاشات التقاعدية الحكومية (GPO). يؤثر WEP على استحقاقات التقاعد أو العجز الخاصة بالضمان الاجتماعي عن طريق تعديل صيغة PIA. من ناحية أخرى، يقوم GPO بتخفيض استحقاقات الزوج أو الورثة بمقدار ثلثي المعاش الحكومي. وهي أحكام منفصلة تماما ولها صيغ مختلفة وتأثيرات مختلفة. قد يكون للعامل الخاضع لبرنامج WEP أيضًا زوج يخضع لـ GPO، أو قد يتأثر نفس الشخص بكل من WEP على منفعته الخاصة وGPO على منفعة الزوجية. ويؤدي الخلط بين الاثنين إلى تقديرات غير صحيحة للفوائد وقرارات تخطيط سيئة.
- !لا يدرك بعض العمال أن بإمكانهم تقليل تأثير WEP أو القضاء عليه من خلال تجميع سنوات إضافية من الأرباح الكبيرة بموجب الضمان الاجتماعي. كل عام من الأرباح الكبيرة من العام 21 إلى العام 30 يقلل من عامل WEP بمقدار 5 نقاط مئوية. إن العامل الذي يتمتع بأرباح كبيرة لمدة 24 عامًا ويعمل لمدة ثلاث سنوات أخرى في العمل المغطى بالضمان الاجتماعي ويصل إلى 27 عامًا سيشهد زيادة عامل WEP الخاص به من 60 بالمائة إلى 75 بالمائة، مما يستعيد جزءًا كبيرًا من تخفيض المزايا. يجب على العمال الذين يقتربون من عتبة 30 عامًا أن يفكروا بجدية في مواصلة العمل في الوظائف المغطاة لتحقيق الإعفاء الكامل من WEP.
نصيحة احترافية
إذا كنت خاضعًا لبرنامج WEP وتقترب من 30 عامًا من الأرباح الكبيرة، ففكر في الاستمرار بشكل استراتيجي أو البحث عن وظيفة مغطاة بالضمان الاجتماعي للوصول إلى عتبة 30 عامًا. حتى العمل بدوام جزئي أو العمل الاستشاري الذي يدر ما لا يقل عن 31,275 دولارًا سنويًا (عتبة 2024) من الأرباح المغطاة يعتبر عامًا من الأرباح الكبيرة. إن الوصول إلى 30 عامًا يلغي WEP تمامًا ويستعيد مزايا الضمان الاجتماعي الكاملة الخاصة بك. تتبع التقدم المحرز الخاص بك باستخدام بيان الضمان الاجتماعي الخاص بك وتأكد من احتساب أرباحك الكبيرة مع SSA.
هل تعلم؟
تم إقرار بند القضاء على المكاسب غير المتوقعة في عام 1983 كجزء من حزمة إنقاذ للضمان الاجتماعي شارك فيها الحزبان الجمهوري والديمقراطي، أوصت بها لجنة جرينسبان. وحددت اللجنة مشكلة المكاسب غير المتوقعة باعتبارها واحدة من عدة حالات من عدم المساواة في النظام واقترحت مبدأ تمكين المرأة كحل مستهدف. ومن عجيب المفارقات أن هذا البند ذاته تعرض للانتقاد باعتباره غير منصف لأنه من الممكن أن يؤثر بشكل غير متناسب على العمال من ذوي المعاشات التقاعدية المتواضعة غير المغطاة في حين أنه لا يؤثر إلا بالكاد على العمال من ذوي الدخل المرتفع الذين يحصلون على أرباح كبيرة مغطاة بالضمان الاجتماعي بالإضافة إلى معاشاتهم التقاعدية الحكومية.
Regional Guides
▾
United States - Non-SS Coverage States▾
United States - Federal CSRS Employees▾
International Workers▾
المراجع
Read the full guide on how to use this calculator effectively
اقرأ المزيد →احصل على نصائح الرياضيات الأسبوعية
انضم إلى مشتركي 12,000+ الذين يحصلون على نصائح حول الآلة الحاسبة كل أسبوع.