ما هو Insurance Surrender Value Calculator?
▾
قيمة الاستسلام (وتسمى أيضًا قيمة الاستسلام النقدي أو CSV) لبوليصة التأمين على الحياة هي المبلغ المالي الذي يتلقاه حامل البوليصة إذا اختار إنهاء البوليصة طوعًا قبل استحقاقها أو قبل وفاة المؤمن عليه. وهو يمثل القيمة النقدية المتراكمة للوثيقة مطروحًا منها أي رسوم استسلام أو رسوم يتم تقييمها من قبل شركة التأمين. قيمة الاستسلام ذات صلة فقط بوثائق التأمين على الحياة الدائمة (الحياة الكاملة، الحياة الشاملة، الحياة المتغيرة) التي تتراكم عنصر القيمة النقدية مع مرور الوقت - التأمين لأجل ليس له قيمة نقدية وبالتالي لا قيمة استسلام. تكون قيمة الاستسلام بشكل عام أقل من إجمالي القيمة النقدية المتراكمة للسياسة، خاصة في السنوات الأولى من السياسة، وذلك بسبب خصمين أساسيين. أولا، تقوم معظم شركات التأمين بتقييم رسوم الاستسلام - وهي رسوم متناقصة تعوض شركة التأمين عن النفقات الأولية (عمولات الوكيل، وتكاليف الاكتتاب، ونفقات إصدار البوليصة) التي لم يتم استردادها بالكامل من خلال التدفقات النقدية المبكرة للسياسة. تبدأ رسوم الاستسلام عادةً بنسبة 8-15% من القسط أو القيمة النقدية في السنة الأولى وتنخفض بنحو 1-1.5% سنويًا، وتصل إلى الصفر بعد 7-15 عامًا. ثانيًا، يتم خصم أي قروض بوليصة مستحقة بالإضافة إلى الفوائد المستحقة من إجمالي القيمة النقدية قبل السداد. ولقيمة الاستسلام آثار ضريبية مهمة: إذا تجاوزت قيمة الاستسلام أساس تكلفة حامل البوليصة (الأقساط التراكمية المدفوعة مطروحًا منها أي أرباح مستلمة)، فإن الفائض يخضع للضريبة كدخل عادي في سنة الاستسلام. يساعد فهم قيم الاستسلام حاملي وثائق التأمين على اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن ما إذا كانوا يريدون الاحتفاظ أو الاستسلام أو التبادل (من خلال تبادل 1035) أو الحصول على قرض بوليصة مقابل بوليصة تأمين ضعيفة الأداء أو لم تعد هناك حاجة إليها.
DigiCalcs delivers precision-engineered tools for engineers and STEM professionals.
الصيغة
▾
حساب قيمة الاستسلام:
الخطوة 1: احصل على القيمة النقدية الموضحة الحالية للسياسة من شركة التأمين - وهذا هو إجمالي القيمة النقدية المتراكمة قبل الاستقطاعات.
الخطوة 2: تحديد رسوم الاستسلام المطبقة: راجع جدول رسوم الاستسلام الخاص بالبوليصة (عادةً في عقد البوليصة أو على الرسم التوضيحي المقدم من شركة التأمين) استنادًا إلى سنة البوليصة الحالية.
الخطوة 3: حساب صافي قيمة الاستسلام قبل خصم القرض: إجمالي القيمة النقدية - رسوم الاستسلام.
الخطوة 4: خصم أي قروض بوليصة مستحقة وفوائد القرض المستحقة من صافي القيمة النقدية.
الخطوة 5: النتيجة هي قيمة الاستسلام النقدي - المبلغ الذي ستدفعه شركة التأمين عند إنهاء البوليصة.
الخطوة 6: حساب الربح الخاضع للضريبة: CSV - أساس التكلفة (إجمالي الأقساط المدفوعة مطروحًا منها الأرباح المستلمة). إذا كان إيجابيا، فإن هذا المبلغ يخضع للضريبة كدخل عادي في سنة التسليم.
الخطوة 7: تقييم بدائل الاستسلام التام: التأمين المدفوع المخفض (التحويل إلى بوليصة مدفوعة مع استحقاقات وفاة أقل)، أو المدة الممتدة (استخدم القيمة النقدية لشراء تأمين لأجل للمبلغ الأصلي)، أو قرض البوليصة (الاقتراض مقابل القيمة النقدية دون الاستسلام)، أو 1035 تبادل (التحويل إلى بوليصة مختلفة معفاة من الضرائب).
تعتمد كل خطوة على السابقة، حيث تجمع بين حسابات المكونات في نتيجة قيمة استسلام شاملة. تلتقط الصيغة العلاقات الرياضية التي تحكم سلوك قيمة الاستسلام.شرح المتغيرات
▾
| رمز | الاسم | وحدة | الوصف |
|---|---|---|---|
| GCV | إجمالي القيمة النقدية | dollars ($) | إجمالي عنصر المدخرات المتراكم في السياسة قبل خصم رسوم الاستسلام أو القروض المستحقة. |
| SC | استسلام تهمة | dollars ($) | الرسوم التي يتم تقييمها من قبل شركة التأمين عند الاستسلام، وعادة ما تكون نسبة مئوية متناقصة من القيمة النقدية أو القسط في سنوات البوليصة المبكرة. |
| OL | قروض السياسة المستحقة | dollars ($) | أي قروض مقترضة مقابل القيمة النقدية للوثيقة بالإضافة إلى الفوائد المستحقة، يتم خصمها من قيمة الاستسلام عند إنهاء الوثيقة. |
| CSV | قيمة الاستسلام النقدي | dollars ($) | صافي المبلغ المستلم عند الاستسلام: إجمالي القيمة النقدية مطروحًا منها رسوم الاستسلام مطروحًا منها القروض المستحقة. |
| CB | أساس التكلفة | dollars ($) | إجمالي الأقساط المدفوعة مطروحًا منها أي أرباح مستلمة؛ تستخدم لحساب الربح الخاضع للضريبة عند الاستسلام. |
كيفية Insurance Surrender Value Calculator
▾
- 1احصل على القيمة النقدية الموضحة الحالية للسياسة من شركة التأمين - وهذا هو إجمالي القيمة النقدية المتراكمة قبل الاستقطاعات.
- 2تحديد رسوم الاستسلام المطبقة: راجع جدول رسوم الاستسلام الخاص بالبوليصة (عادةً في عقد البوليصة أو على الرسم التوضيحي المقدم من شركة التأمين) استنادًا إلى سنة البوليصة الحالية.
- 3احسب صافي قيمة الاستسلام قبل استقطاعات القرض: إجمالي القيمة النقدية − رسوم الاستسلام.
- 4قم بخصم أي قروض بوليصة مستحقة وفوائد القروض المستحقة من صافي القيمة النقدية.
- 5والنتيجة هي قيمة الاستسلام النقدي - المبلغ الذي ستدفعه شركة التأمين عند إنهاء البوليصة.
- 6احسب الربح الخاضع للضريبة: CSV - أساس التكلفة (إجمالي الأقساط المدفوعة مطروحًا منها الأرباح المستلمة). إذا كان إيجابيا، فإن هذا المبلغ يخضع للضريبة كدخل عادي في سنة التسليم.
- 7تقييم بدائل الاستسلام التام: التأمين المدفوع المخفض (التحويل إلى سياسة مدفوعة مع استحقاقات وفاة أقل)، أو المدة الممتدة (استخدم القيمة النقدية لشراء تأمين لأجل للمبلغ الأصلي)، أو قرض السياسة (الاقتراض مقابل القيمة النقدية دون الاستسلام)، أو 1035 تبادل (التحويل إلى سياسة مختلفة معفاة من الضرائب).
أمثلة محلولة
▾
إن الاستسلام بعد 5 سنوات لا يُرجع سوى 49% من الأقساط المدفوعة، وهي خسارة اقتصادية كبيرة مقارنة بالبدائل
بعد دفع 16000 دولار أمريكي كأقساط على مدى 5 سنوات، فإن تسليم البوليصة لا يعود إلا بمبلغ 7905 دولارًا أمريكيًا - أي أقل من نصف الأقساط المدفوعة. وبما أن CSV (7,905 دولارات) أقل من أساس التكلفة (16,000 دولار)، فلا يوجد ربح خاضع للضريبة عند الاستسلام. ومع ذلك، فإن الخسارة الاقتصادية البالغة 8.095 دولارًا أمريكيًا (الفرق بين الأقساط المدفوعة وأقساط التأمين المستلمة) تعكس تحميل النفقات الأولية النموذجي لسياسات التأمين على الحياة بأكملها. قبل الاستسلام، يجب على حامل البوليصة تقييم ما يلي: هل لا تزال هناك حاجة إلى استحقاق الوفاة؟ هل يمكن لقرض سياسة أو خيار مدفوع مخفض أن يخدم احتياجاتهم بشكل أفضل؟
القرض المستحق يقلل بشكل كبير من عائدات الاستسلام؛ الفائدة المستحقة على القرض تزيد من الخصم
تعمل رسوم الاستسلام بنسبة 3٪ على تقليل القيمة النقدية البالغة 45000 دولار إلى 43650 دولارًا. يتم بعد ذلك خصم مبلغ 12,800 دولار أمريكي من القروض المستحقة والفوائد المستحقة، مما يترك صافي CSV قدره 30,850 دولارًا أمريكيًا. يجب على حامل البوليصة أيضًا حساب الربح الخاضع للضريبة: إذا كان إجمالي الأقساط المدفوعة مطروحًا منها أرباح الأسهم 35000 دولار، فإن أساس التكلفة هو 35000 دولار. نظرًا لأن CSV البالغ 30.850 دولارًا أقل من أساس التكلفة، فلا يوجد ربح خاضع للضريبة. ومع ذلك، قد تكون فائدة القرض المعفاة البالغة 800 دولار خاضعة للضريبة - ستقوم شركة التأمين بإصدار 1099-R يعكس المعاملة الضريبية.
بعد 25 عامًا، ضاعفت السياسة الأقساط المدفوعة بالقيمة النقدية - لكن الاستسلام يؤدي إلى حدث خاضع للضريبة بقيمة 60 ألف دولار
بعد 25 عامًا من المشاركة طوال الحياة مع إعادة استثمار الأرباح، تراكمت لدى البوليصة 120 ألف دولار مقابل 60 ألف دولار من الأقساط - وهو ربح قدره 60 ألف دولار. يؤدي التنازل عن هذه السياسة إلى فرض ضريبة دخل عادية على المكاسب الكاملة البالغة 60 ألف دولار (وليس المكاسب الرأسمالية). وبمعدل هامشي 24٪، تبلغ تكلفة الضريبة 14400 دولار، مما يقلل صافي العائدات بعد خصم الضرائب إلى 105600 دولار. قبل الاستسلام، فإن تبادل 1035 إلى القسط السنوي من شأنه أن يحافظ على التأجيل الضريبي على المكاسب المضمنة، مما قد يؤدي إلى تأجيل الالتزام الضريبي البالغ 14400 دولار لسنوات أو عقود.
لا يوجد ربح خاضع للضريبة عندما يكون CSV أقل من أساس التكلفة؛ إمكانية خصم الخسارة إذا تم استخدام السياسة لأغراض تجارية
لقد كان أداء سياسة الحياة الشاملة المتغيرة أقل من التوقعات - فقد أنتجت خسائر الحساب الفرعي للاستثمار قيمة نقدية أقل بمقدار 18000 دولار من إجمالي الأقساط المدفوعة. يؤدي الاستسلام إلى إنشاء مبلغ CSV بقيمة 62,000 دولار أمريكي بدون أي ربح خاضع للضريبة (نظرًا لأن أساس التكلفة البالغ 80,000 دولار أمريكي يتجاوز ملف CSV). لا يستطيع حاملو وثائق التأمين في هذه الحالة عمومًا خصم الخسارة الاقتصادية البالغة 18000 دولار على السياسات الفردية (تعتبر خسارة شخصية من التأمين على الحياة). ومع ذلك، إذا كانت البوليصة مملوكة لشركة أو في بعض الترتيبات غير الشخصية الأخرى، فقد يكون خصم الخسارة متاحًا - وينبغي استشارة مستشار الضرائب.
تطبيقات عملية
▾
التخطيط للمصاعب المالية: يقوم حاملو وثائق التأمين بتقييم قيمة الاستسلام عند مواجهة صعوبات مالية لتقييم الأصول السائلة المتاحة، مما يمثل مجال تطبيق مهمًا لحساب قيمة الاستسلام في السياقات المهنية والتحليلية حيث تدعم حسابات قيمة الاستسلام الدقيقة بشكل مباشر اتخاذ القرارات المستنيرة والتخطيط الاستراتيجي وتحسين الأداء.
تمويل التقاعد: يتم تقييم القيم النقدية للسياسة كأحد مكونات المخزون الإجمالي لأصول التقاعد، مما يمثل مجال تطبيق مهمًا لحساب قيمة الاستسلام في السياقات المهنية والتحليلية حيث تدعم الحسابات الدقيقة لقيمة الاستسلام بشكل مباشر اتخاذ القرارات المستنيرة والتخطيط الاستراتيجي وتحسين الأداء.
قرارات استبدال البوليصة: يستخدم وكلاء ومستشارو التأمين حسابات قيمة الاستسلام لتحديد التكلفة الصافية لاستبدال بوليصة حالية بمنتج جديد، مما يمثل مجال تطبيق مهمًا لحساب قيمة الاستسلام في السياقات المهنية والتحليلية حيث تدعم حسابات قيمة الاستسلام الدقيقة بشكل مباشر اتخاذ القرارات المستنيرة والتخطيط الاستراتيجي وتحسين الأداء.
التخطيط العقاري: يحسب مسؤولو صندوق التأمين على الحياة غير القابل للإلغاء (ILIT) قيم الاستسلام للسياسات المملوكة للصندوق كجزء من إدارة أصول الثقة، مما يمثل مجال تطبيق مهمًا لحساب قيمة الاستسلام في السياقات المهنية والتحليلية حيث تدعم حسابات قيمة الاستسلام الدقيقة بشكل مباشر اتخاذ القرارات المستنيرة والتخطيط الاستراتيجي وتحسين الأداء
تسوية الطلاق: يتم تضمين القيم النقدية للتأمين على الحياة في مخزونات الأصول الزوجية ويمكن التنازل عنها أو تعيينها كجزء من قسم ممتلكات الطلاق، مما يمثل مجال تطبيق مهمًا لحساب قيمة الاستسلام في السياقات المهنية والتحليلية حيث تدعم حسابات قيمة الاستسلام الدقيقة بشكل مباشر اتخاذ القرارات المستنيرة والتخطيط الاستراتيجي وتحسين الأداء.
حالات خاصة
▾
{'case': 'تعديل القيمة السوقية (MVA)', 'description': "تتضمن بعض المعاشات السنوية الثابتة وسياسات الحياة العامة ميزة تعديل القيمة السوقية التي تضبط قيمة الاستسلام لأعلى أو لأسفل بناءً على العلاقة بين أسعار الفائدة عند الاستسلام مقابل الأسعار عند إصدار العقد. إذا ارتفعت أسعار الفائدة منذ الإصدار، فإن MVA تقلل من قيمة الاستسلام؛ وإذا انخفضت الأسعار، تزيدها MVA - مما يعكس التغيرات في القيمة السوقية لمحفظة سندات شركة التأمين التي تدعم العقد."}
في حساب قيمة الاستسلام، يتطلب هذا السيناريو الحذر الإضافي عند تفسير نتائج قيمة الاستسلام. قد لا تأخذ الصيغة القياسية في الاعتبار بشكل كامل جميع العوامل الموجودة في حالة الحافة هذه، وقد يكون هناك ما يبرر التحليل التكميلي أو استشارة الخبراء. تتضمن أفضل الممارسات المهنية توثيق الافتراضات، وإجراء تحليلات الحساسية، والنتائج المرجعية باستخدام طرق بديلة عندما تقع حسابات قيمة الاستسلام في منطقة غير قياسية.
{'case': 'انقضاء البوليصة مع القروض المستحقة'، 'description': 'إذا تسبب قرض بوليصة التأمين المستحق في انقضاء البوليصة (يتجاوز القرض القيمة النقدية)، يصبح الربح بالكامل (مبلغ القرض الذي تم تأجيله كضريبة أثناء سريان البوليصة) خاضعًا للضريبة في سنة الانقضاء - غالبًا في وقت غير متوقع وغير مناسب لحامل البوليصة.'}
جداول رسوم الاستسلام النموذجية حسب سنة السياسة
▾
| سنة السياسة | الحياة الكاملة SC (% من السيرة الذاتية) | Universal Life SC (% من قسط التأمين) | الحياة المتغيرة SC | المعاش SC |
|---|---|---|---|---|
| السنة 1 | 7-10% | 10-15% | 7-9% | 7-9% |
| السنة 2 | 6-9% | 9-13% | 6-8% | 7-8% |
| السنة 3 | 5-8% | 8-11% | 5-7% | 6-7% |
| السنة 5 | 3-6% | 5-8% | 3-5% | 5-6% |
| السنة 7 | 1-4% | 2-5% | 1-3% | 2-4% |
| سنة 10+ | 0% | 0% | 0% | 0-2% |
أسئلة شائعة
▾
ما هي رسوم الاستسلام ولماذا تقوم شركات التأمين بتقييمها؟
رسوم الاستسلام هي رسوم تفرضها شركة التأمين عندما يتنازل حامل البوليصة عن بوليصة تأمين دائمة على الحياة خلال السنوات الأولى للبوليصة. فهو يعوض شركة التأمين عن التكاليف الأولية الكبيرة التي تكبدتها عند إصدار البوليصة: عمولات الوكيل (غالبًا 50-100٪ من قسط السنة الأولى طوال الحياة)، ونفقات الاكتتاب، وتكاليف إعداد إدارة البوليصة، ونفقات التسويق. إذا استسلم حاملو وثائق التأمين بعد وقت قصير من إصدار البوليصة، فإن شركة التأمين قد دفعت جميع هذه التكاليف ولكن لم يكن لديها الوقت الكافي لاستردادها من خلال رسوم البوليصة المستمرة. يتم الكشف عن رسوم الاستسلام في عقد البوليصة والرسوم التوضيحية وعادةً ما تتبع جدولًا يبدأ مرتفعًا (غالبًا 7-15٪ من القيمة النقدية أو القسط في السنة الأولى) وينخفض بنحو 1-2 نقطة مئوية سنويًا حتى يصل إلى الصفر. بعد انتهاء فترة رسوم الاستسلام (عادةً 7-15 سنة)، يساوي إجمالي القيمة النقدية قيمة الاستسلام مع عدم وجود خصم إضافي لرسوم الاستسلام، على الرغم من أن خصومات قرض السياسة لا تزال مطبقة.
ما هي الآثار الضريبية المترتبة على التنازل عن بوليصة التأمين على الحياة؟
إن عائدات التأمين على الحياة المدفوعة عند وفاة المؤمن عليه عادة ما تكون معفاة من ضريبة الدخل للمستفيدين بموجب القسم 101 (أ) من لجنة الإنقاذ الدولية. ومع ذلك، فإن التنازل عن السياسة خلال حياة المؤمن عليه يؤدي إلى معاملة ضريبية مختلفة. إن الربح الخاضع للضريبة عند الاستسلام يساوي CSV مطروحًا منه أساس التكلفة (إجمالي الأقساط المدفوعة مطروحًا منها توزيعات الأرباح المستلمة نقدًا). يتم فرض ضريبة على أي ربح كدخل عادي في سنة التسليم - وليس كأرباح رأسمالية، حتى لو تم الاحتفاظ بالسياسة لسنوات عديدة. لا توجد زيادة في الأساس للقيم النقدية للتأمين على الحياة. إذا كانت السياسة تحتوي على خسارة (CSV أقل من أساس التكلفة)، فإن الخسارة بشكل عام غير قابلة للخصم بالنسبة لدافعي الضرائب الأفراد. لتأجيل الضرائب على المكاسب المضمنة، يمكن لحاملي وثائق التأمين تنفيذ تبادل معفى من الضرائب 1035 - تحويل القيمة النقدية للسياسة إلى بوليصة تأمين على الحياة جديدة أو عقد سنوي دون إثارة الضرائب الحالية، والحفاظ على النمو المؤجل الضريبي للاستخدام المستقبلي.
ما هو التبادل 1035 ومتى يجب استخدامه؟
يسمح تبادل 1035 (الذي سمي على اسم قسم IRC 1035) لحامل البوليصة بتحويل القيمة النقدية لبوليصة التأمين على الحياة أو الأقساط السنوية أو عقد الوقف إلى عقد تأمين جديد من نفس النوع أو نوع مختلف دون إثارة حدث خاضع للضريبة. وتشمل التبادلات المسموح بها: التأمين على الحياة إلى التأمين على الحياة، والتأمين على الحياة إلى الأقساط، والأقساط إلى الأقساط، والوقف على الأقساط. ويحمل المبلغ المحول أساس تكلفته الأصلية إلى العقد الجديد، وبالتالي يتم الحفاظ على الربح المضمن (لا يتم محوه) - ولكن يتم تأجيل الضرائب حتى يتم سحب السحوبات من العقد الجديد. يكون التبادل 1035 مناسبًا عندما: يكون أداء السياسة الحالية أو شروطها غير مرضية ويوجد منتج أفضل، ويحتاج المؤمن عليه إلى تحويل التأمين على الحياة إلى دخل سنوي للتقاعد، أو يرغب حامل البوليصة في الحفاظ على الوضع الضريبي المؤجل للربح الذي سيكون خاضعًا للضريبة عند الاستسلام التام. يجب أن يتم التبادل مباشرة بين شركتي التأمين - لا يمكن لحامل البوليصة الحصول على الأموال ومن ثم المساهمة في البوليصة الجديدة.
ما هو التأمين المدفوع المخفض وكيف يعمل؟
يعد التأمين المدفوع المخفض (RPU) بديلاً للتنازل عن بوليصة التأمين على الحياة بأكملها عندما لا يتمكن حامل البوليصة من تحمل أقساط التأمين أو يختار التوقف عن الدفع. بدلاً من تسليم البوليصة مقابل قيمة الاستسلام النقدي، يوجه حامل البوليصة شركة التأمين لاستخدام القيمة النقدية الحالية لشراء بوليصة تأمين مدى الحياة مدفوعة بالكامل مع استحقاقات وفاة مخفضة (لا يلزم وجود أقساط إضافية). يتم احتساب استحقاق الوفاة المخفض على أساس صافي القسط الفردي للعمر الحالي للمؤمن عليه المطبق على صافي القيمة النقدية المتاحة (بعد رسوم الاستسلام). على سبيل المثال، إذا كانت القيمة النقدية هي 25000 دولار أمريكي وكان صافي عامل القسط الفردي لاستحقاقات الوفاة المدفوعة بقيمة 100000 دولار أمريكي هو 0.30، فإن استحقاقات الوفاة RPU ستكون حوالي 83333 دولارًا أمريكيًا (25000 دولار أمريكي / 0.30 دولار أمريكي). تحتفظ RPU ببعض استحقاقات الوفاة وتستمر في تجميع القيمة النقدية مع الإضافات المدفوعة (يمكن استخدام أرباح الأسهم لزيادة استحقاقات الوفاة والقيمة النقدية مع مرور الوقت)، مما يجعلها متفوقة على الاستسلام لحاملي وثائق التأمين الذين لا يزالون بحاجة إلى بعض الحماية التأمينية على الحياة.
متى يكون قرض السياسة أفضل من التنازل عن السياسة؟
يكون قرض بوليصة التأمين أفضل بشكل عام من الاستسلام عندما: يحتاج حامل البوليصة إلى وصول مؤقت إلى النقد ولكنه يتوقع سداد القرض في المستقبل، أو تكون السياسة في السنوات الأولى حيث ستؤدي رسوم الاستسلام إلى تقليل الدفع بشكل كبير، أو تحتوي السياسة على مكاسب كبيرة خاضعة للضريبة يمكن أن يؤدي إلى الاستسلام (قروض البوليصة عمومًا ليست أحداثًا خاضعة للضريبة ما لم تنته السياسة بقرض مستحق)، أو لا يزال المعالون بحاجة إلى استحقاقات الوفاة. توفر قروض السياسة سيولة فورية بأسعار فائدة مواتية بشكل عام (4-8٪ اعتمادًا على السياسة) بدون فحص ائتماني، ولا جدول سداد، ولا تأثير على استحقاقات الوفاة باستثناء أنه يتم خصم رصيد القرض بالإضافة إلى الفائدة عند الوفاة. المخاطر: إذا زاد القرض بالإضافة إلى الفائدة إلى القيمة النقدية أو تجاوزتها، فسوف تنتهي السياسة، مما يؤدي إلى حدوث حدث خاضع للضريبة على أي ربح مضمن. يجب على حاملي وثائق التأمين مراقبة أرصدة القروض المستحقة بعناية لمنع انقضاء السياسة بشكل غير مقصود.
ماذا يحدث لاستحقاق الوفاة عندما أتنازل عن بوليصة التأمين على الحياة؟
عند التنازل عن البوليصة، تتوقف استحقاقات الوفاة بشكل كامل ودائم. إذا توفي المؤمن عليه لاحقًا بعد التنازل عن البوليصة، فلا يتم دفع استحقاقات الوفاة للمستفيدين. هذا هو الاعتبار الأكثر أهمية قبل الاستسلام: ما إذا كانت استحقاقات الوفاة لا تزال بحاجة إلى المعالين أو المصالح التجارية. إذا لم تعد هناك حاجة إلى التأمين على الحياة (كبر الأطفال، وتم سداد الرهن العقاري، وحقق المؤمن عليه الاستقلال المالي)، فقد يكون الاستسلام مناسبًا. ومع ذلك، إذا ظلت بعض احتياجات التأمين قائمة ولكن السياسة الحالية غير مرضية، فإن البدائل تشمل: التحويل إلى تأمين مدفوع مخفض (كما هو موضح أعلاه)، أو بيع السياسة في سوق تسوية الحياة (الذي يدفع عادة أكثر من قيمة الاستسلام للأفراد الأكبر سنا المؤمن عليهم في تدهور الصحة)، أو التبادل إلى منتج مختلف عبر 1035، أو تخفيض استحقاقات الوفاة مع الحفاظ على السياسة بدلا من الاستسلام الكامل.
ما هي تسوية الحياة وكيف يمكن مقارنتها بقيمة الاستسلام؟
تسوية الحياة هي بيع بوليصة تأمين على الحياة لمستثمر خارجي مقابل دفعة نقدية أكبر من قيمة الاستسلام ولكن أقل من استحقاقات الوفاة. يقوم مشترو تسوية الحياة - عادة المستثمرين المؤسسيين - بدفع مبلغ مقطوع لحامل البوليصة مقابل الحق في الحصول على استحقاقات الوفاة عند وفاة المؤمن عليه. يعتمد مبلغ التسوية على متوسط العمر المتوقع للمؤمن عليه، والمبلغ الاسمي للسياسة، وأسعار الفائدة الحالية - المؤمنون الأكبر سناً الذين يعانون من تدهور الصحة يأمرون بتسويات أعلى لأن متوسط العمر المتوقع الأقصر يزيد من العائد المتوقع للمستثمر. تعد تسويات الحياة أكثر ملاءمة للسياسات التي تزيد مبالغها الاسمية عن 100000 دولار أمريكي على شركات التأمين التي يزيد عمرها عن 65 عامًا، حيث قد تكون قيمة التسوية 3-5 أضعاف قيمة الاستسلام. يتم فرض ضريبة على عائدات تسوية الحياة على أساس ثلاثة مستويات: عائد الأساس (معفى من الضرائب)، والكسب الذي يعامل كدخل عادي يصل إلى تكلفة السياسة، وأي ربح إضافي ككسب رأسمالي. يتم تنظيم صناعة تسوية الحياة في معظم الولايات، ويجب على البائعين العمل مع مقدمي خدمات التسوية المرخصين.
أخطاء شائعة يجب تجنبها
▾
- !التنازل عن سياسة في السنوات الأولى ومصادرة غالبية الأقساط المدفوعة لرسوم الاستسلام - تحقق دائمًا من جدول رسوم الاستسلام قبل اتخاذ قرار بالاستسلام.
- !تجاهل العواقب الضريبية للاستسلام - الربح المضمن يخضع للضريبة كدخل عادي ويمكن أن يكون التزاما ضريبيا كبيرا غير متوقع.
- !الفشل في استكشاف قروض السياسة كبديل للاستسلام عند الحاجة إلى الوصول النقدي المؤقت فقط.
- !عدم النظر في تبادل 1035 عند تبديل المنتجات - يؤدي الاستسلام التام للسياسة ذات المكاسب المضمنة وإعادة الشراء الفوري لسياسة جديدة إلى فرض ضرائب كان من الممكن تأجيلها.
- !الاستسلام دون التحقق أولاً مما إذا كانت البوليصة لها قيمة تسوية على الحياة - قد يحصل المؤمنون الأكبر سناً الذين يعانون من تدهور الصحة على مبلغ أكبر بكثير من خلال تسوية الحياة أكثر من الاستسلام.
نصيحة احترافية
عادة ما يؤدي التنازل عن السياسة في السنوات الأولى إلى الحصول على أقل بكثير من الأقساط المدفوعة، وذلك بسبب العمولات المحملة مقدما ورسوم استرداد النفقات. غالبًا ما توفر قروض السياسة نتائج اقتصادية أفضل من الاستسلام إذا كانت هناك حاجة إلى الوصول المؤقت إلى النقد.
هل تعلم؟
تستخدم صناعة التأمين مصطلح "انقضاء" للتنازل عن وثيقة التأمين أو عدم الدفع - وتؤثر معدلات الانقضاء بشكل مباشر على ربحية شركة التأمين. إن شركات التأمين التي تعاني من هفوات أعلى من المتوقع في وثائق التأمين القديمة والمربحة تشهد انخفاض ربحيتها، في حين أن الهفوات في وثائق التأمين الأحدث والمكلفة بشكل كبير يمكن أن تعمل في الواقع على تحسين الربحية مع استبدال السنوات الأولى المكلفة.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
المراجع
احصل على نصائح الرياضيات الأسبوعية
انضم إلى مشتركي 12,000+ الذين يحصلون على نصائح حول الآلة الحاسبة كل أسبوع.